决算合并模块补充说明.doc

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1、2009年决算合并模块补充说明由于近期决算填报基础数据已经接近尾声，各工程局下级的分局与子公司都已经进入汇总阶段。根据最近接到各单位人员的问题电话，需要我们实施人员来就目前一些问题进行下说明。请大家注意。大家都知道，今年决算，我们对合并模块进行了升级。修改了一些设置。使合并汇总的流程发生了一些变化。通过用户反映，主要问题为4点：一．合并模块的应用范围二．合并模块的功能三．合并模块的操作流程四．差额表的输入下面为大家一一解答。一．合并模块的应用范围。与以往不同，这次的合并模块升级，要求所有汇总单位，包括分局，子公司。（所有存在下级单位的节点单位）都要做合并模块计算。二．合并模块的功能。

2、简单的说，合并模块会自动将我们在合并类报表中填的明细记录进行对应。将对应上的明细记录自动生成工作底稿中的抵消分录。将未对应上的记录列出，为未抵消记录。在合并类报表中，对应上的记录会变为蓝色。下级单位都填好后。汇总单位只显示未抵消记录。对应上的记录则被删除。这些对应上的记录会通过合并计算，回写到差额单位中，自动生成差额数，生成汇总单位的数据。三．合并模块的操作流程。首先基层单位将合并类报表填写完整。合并类报表包括：其中内部收入，成本明细表包含的科目为以及对应的成本科目。也就是说涉及到以上科目的记录，可以填在这两张表中。其他的报表都是往来类报表，各单位人员根据相关要求填报既可。至于其他科

3、目，如存货，固定资产等在合并类报表中未涉及的科目。需要在合并模块中的“输入调整”功能，进行手动输入分录。最后通过完成合并得到差额数和合并数。对于货币资金明细表的“工程局资金结算中心”和“集团公司资金结算中心”与“其他应付款”的抵消需要特殊处理。具体处理方式如下：如果当前单位已经填了货币资金的“工程局资金结算中心”的明细，则需要填到合并类报表中的货币资金_工程局资金中。首先复制“工程局资金结算中心”单位明细，然后到合并类报表中的货币资金_工程局资金表，点批量录入，然后通过插行，将数据粘贴上。保存既可。如果当前单位还没有填货币资金的“工程局资金结算中心”的明细。则直接填到合并类报表的货币

4、资金_工程局资金表中。“集团公司资金结算中心”与“其他应付款”的对应抵消，具体操作如“工程局资金结算中心”的操作，填到货币资金_集团公司资金表中。一．差额表的输入。上面说过，所有汇总单位都要做合并计算。工程局与其下面汇总单位的区别在于，工程局要输入抵消分录，而汇总单位只调整差额表既可。通过合并计算，系统会对所有合并类报表进行合并，在汇总单位的合并类表中只保留需要上级合并的明细。本级内已抵消的明细都删除了，并且自动生成了差额单位的相关科目的数据。而其他合并类报表中未涉及的科目需要手动调整差额。比如，对于“应收账款”表来讲，因为合并类表中有，填完对应抵消的科目后。完成合并计算，系统会将抵

5、消过的“应收账款”回写到“应收账款”集团内部关联方位置，通过与外部关联方和第三方的相加，得到“应收账款”。从而资产负债表的“应收账款”科目从“应收账款”表中取数得到。而抵消的部分，系统回写到差额表中。对于现金流量表的抵消内容，由于没有合并类报表，所以直接手输差额进行抵消。最后节点汇总。总结：如图：单位类型年初数期末数主表明细表主表明细表汇总单位节点汇总从合并类表中取数从明细表取数合并计算回写差额单位手动输入0从明细表取数合并计算回写单户单位从明细表取数在合并类表中手填从明细表取数在合并类表中手填注意节点汇总后需要全部运算得出合并数。流程：合并计算→完成合并→手输差额→节点汇总→全部运

6、算全部运算多点几次，确保主表数据取数正确。