建设工程有限公司财务管理制度.doc

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1、建设工程有限公司财务管理制度建设工程有限公司财务管理制度提要：对于所有分包工程款只能先付70%,其余部分要由总经理同意后才能付款。如果未按规定擅自付出分包工程款源自于建筑资料建设工程有限公司财务管理制度1、严格遵守国家的财务法规，财政纪律，方针政策和企业管理制度。2、遵守公司财务制度，严守财务机密，不得随意泄密，泄密者给予1000元罚款，严重者开除。3、对每月发生的经济业务要及时结帐、记帐，做到帐证、帐表、账物、帐款相符。4、总帐会计必须每月一次同建设方、总包方和协作单位结清所有材料、资金往来帐，防止串户，不要影响要款,如耽误要款，每次罚300元。注意

2、保管好原始帐本。5、辅助会计要月月对清职工往来帐，防止串户，如出现漏帐，其全数金额由辅助会计自己赔偿。6、公司只设一本总帐，项目部不再设立分帐，所有票据均有总经理一支笔审批报支，其余任何人签字仅作证明，证明人不能在审批栏签字。职工借款由各项目部经理审批签字，500元以上借款征得总经理同意。7、财务会计要重点抓好要款，随时掌握正确的经济收入情况，材料费支出、应收工程款数据，及时的按合同规定回收工程款，确保公司正常运转。8、财务人员要记好帐、管好钱、用好钱，资金金额控制在一定范围内，不允许长期巨款宕帐。职工借款控制在200元内，管理人员控制在500元内，一

3、年中不得超过三次,特殊情况由总经理批准。如借款超支造成集体损失，由审批人赔偿。9、对于所有分包工程款只能先付70%,其余部分要由总经理同意后才能付款。如果未按规定擅自付出分包工程款，造成损失由付款人和准付人赔偿20%。10、材料会计要认真严格把好材料进出、材料积存和材料消耗关。因资金紧缺，对材料已验收入库但货款未付的,应根据收料单、合同或协议，分单位、分类别每月30日报财务科。如果材料进出帐不符，每次罚款200元；材料积存不报而继续采购的，发现一次罚200元，并追究责任。11、材料会计每月汇总干部职工出勤、奖分，包括职工工伤出勤并张榜公布。12、财务上

4、对于交来的各种内部罚款，有关分摊费、担保金、赔偿费和其它应扣款，都得一笔不漏地扣除归户，如发现遗漏由记帐人赔偿。13、成本考核会计，每月必须及时做好低成本考核,数据要正确，数据不正确罚100元，不按要求弄虚作假者罚款200元。14、工地废钢筋收入及其他收入，一律交公司财务入帐。各项目部不准以任何借口用转帐支票套取现金，一经发现罚责任人1000元并追究相应法律责任。15、财务上要对有关人员的备用金及时提供，保证各项工作的正常进行，但是领用者应该及时结帐，如果发现三个月不结帐，罚领款数额的10%。16、从2002年元月以后各项目部必须把电缆、电线和固定资产

5、一样编号列入台帐。还有临设用材中，50元至200元的低值易耗品也要列入名细并加强管理。17、干部职工领药品，一律记帐到户，医药费包使用,每天按元计算。工伤人员去医院治疗，除住院外，医院配药的处方一律带回工地并由公司医生给予配药。18、材料付款由项目经理、技术、质量、材料、预算、仓库分别签字。分包工程付款由项目经理、施工员、质量、安全、预算、公司经理签字，违反制度未签字付款的，罚责任人1000元并追究相应法律责任。源自于建筑资料