固定资产计提折旧案例分析.ppt

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1、内部轮训固定资产计提折旧案例分析数据处理初级标准课程（五）定位问题发生在哪个数据表找出问题的根本原因找出问题的解决方法分析问题总体思路和步骤10.1固定资产折旧：客户在6月份变动了一下厂家，之后7月份累计折旧一下子大了四万多块钱，经查发现1-6月份有部分固定资产没有计提折旧,帐套（fatest20050908.rar)案例一问题定位这种问题很明确，只需要比较数据，具体找一张卡片如999-228，在参与折旧用到的表进行数据比较，关键比较折旧方法，预计使用期间，已使用期间，原值，原值（累计折旧）科目等折旧要素selectfde

2、prmethodid,flifeperiods,*fromt_facardwherefassetnumber='999-228'--424,968selectfdeprmethodid,flifeperiods,*fromt_fabalcardwherefassetnumber='999-228'--424,968select*fromt_faalterwherefalteridin(424,968)--424select*fromt_fabalancewherefassetid=424找出问题的根本原因出现这种情况的卡片

3、多，单张更新很麻烦，反到处世化修改找出问题的解决方法总原则：保证折旧方法，预计使用期间数据一致select*intot_fabal_hetempfromt_fabalancewherefyear<>0deletefromt_FABalCardItemwherefbalidin(selectfbalidfromt_fabal_hetemp)deletefromt_FABalCardwherefbalidin(selectfbalidfromt_fabal_hetemp)deletefromt_FABaldevicewhere

4、fbalidin(selectfbalidfromt_fabal_hetemp)deletefromt_FABalorgforwherefbalidin(selectfbalidfromt_fabal_hetemp)deletefromt_FABaldeptwherefbalidin(selectfbalidfromt_fabal_hetemp)deletefromt_FABalexpensewherefbalidin(selectfbalidfromt_fabal_hetemp)deletefromt_fabalance

5、wherefbalidin(selectfbalidfromt_fabal_hetemp)updatet_systemprofilesetfvalue=0wherefcategory=‘fa’andfkey=‘closed‘—初始化updatet_systemprofilesetfvalue=1wherefcategory='fa'andfkey='currentperiod'--初始化案例二（帐套：fatest0907.rar)10.2版本提示：固定资产在计提折旧时出现“科目没有权限,5(5H)的错误代码”提示只要是科目

6、没有权限，或核算项目无权限，则一定是t_fabalexpense,或t_faexpense中的facctid（fdetailid)对应的科目(核算项目）在科目表（t_itemdetail)不存在或已禁用，或不是最明细问题定位找出问题的根本原因求证问题select*fromt_faexpensewherefacctid=1070--无记录select*fromt_fabalexpensewherefacctid=1070--643select*fromt_accountwherefaccountid=1070---无记录是否

7、还有其它不存在的科目selectdistinctfacctidfromt_fabalexpensewherefacctidnotin(selectfaccountidfromt_account)找出问题的解决方法一种方法：替代一种方法：新增案例三：(帐套：seafood2004.rar）1.卡片计算折旧过程已成功，t_fabalance的fdepr已生成数据2.t_fabalexpense的famount数据与t_fabalance的fdepr不符一般是t_fabalexpense数据有问题，或缺少（多）记录，或同一卡片，

8、折旧额不等（根本原因：frate错误）问题定位求证问题：差6分钱selectsum(famount)fromt_fabalexpensewherefbalidin(selectfbalidfromt_fabalancewherefperiod=8andfyear=2005)---362850.4100s