商业银行中间业务与管理.ppt

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1、第十章商业银行的中间业务本章教学内容：中间业务概述无风险/低风险类中间业务不含期权期货性质风险类中间业务含期权期货性质风险类中间业务租赁类中间业务商业银行中间业务产品的定价商业银行业务与经营10/7/2021商业银行业务与经营本章学习目标了解中间业务的种类理解和掌握、代理类、担保类、信用卡业务、资产证券化的内容理解中间业务定价的方法10/7/2021第一节商业银行中间业务概述一、中间业务的含义根据2001年7月4日中国人民银行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的

2、业务。在以英美为主的西方商业银行业务中，与我国中间业务概念相对应对是表外业务。商业银行业务与经营10/7/2021二者的联系和区别：中间业务无风险的中间业务有风险的中间业务表外业务商业银行业务与经营10/7/20212003年底，14家全国性商业银行的中间业务收入比重仅4.76%2003年底，美国银行业的非利息收入对经营利润的贡献达47.6%，欧盟成员国50%，香港、台湾地区接近30%。中间业务的三大领域：一是表外业务二是收费型的中间业务和资产交易业务三是投行和其它非银行业务商业银行业务与经营10/7/2021二、中间业务的种类和内容（一）根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别，

3、按照是否构成银行或有资产和或有负债，可以将表外业务分为两类：1、或有债权/债务类表外业务：贷款承诺、担保、金融衍生业务2、金融服务类表外业务：代理类、信托类、信息咨询类、支付结算类等商业银行业务与经营10/7/2021（二）从商业银行开展中间业务的功能和形式角度，《商业银行中间业务暂行规定》将中间业务分为九大类。（1）支付结算类中间业务（2）银行卡业务（3）代理类中间业务：（4）担保类中间业务商业银行业务与经营10/7/2021（5）承诺类中间业务（6）交易类中间业务（7）基金托管业务（8）咨询顾问类业务（9）其它类中间业务商业银行业务与经营10/7/2021（三）按照风险大小和是否含有

4、期权期货性质将中间业务分为3大类。1、无风险/低风险类中间业务咨询顾问类、代理类、保管类、基金托管类2、不含期权期货性质风险类中间业务交易类、支付结算类、银行卡类3、含期权期货性质风险类中间业务担保类、承诺类、金融衍生业务商业银行业务与经营10/7/2021三、表外业务风险及其管理案例：巴林银行的倒闭表外业务有哪些风险？如何控制？商业银行业务与经营10/7/2021表外业务的风险商业银行业务与经营信用风险市场风险操作风险流动性风险法律风险10/7/2021表外业务的风险管理：商业银行业务与经营表外业务宏观风险管理表外业务微观风险管理有效监管设立表外业务风险管理委员会制定完善的交易制度运用

5、适当的风险管理模型完善内部控制10/7/2021四、资产证券化（一）含义P255商业银行将具有共同特征的，流动性较差的，但能产生现金流的创利资产，如抵押品和消费者贷款，在金融市场上以发行证券的方式出售。（二）资产证券化运作程序1、确定目标，组成资产池2、成立特殊目的的信托机构3、完善交易结构，进行信用增强4、资产证券化的评级5、安排证券销售，向发起人支付6、挂牌上市交易及到期支付。商业银行业务与经营10/7/2021贷款证券化所得资金用于银行新贷款和其他资产中企业家庭部门贷款顾客银行（原始贷款发行银行）购买信用担保出售贷款信用担保公司信用担保信用评级公司评定信用等级信托公司发行债券债券承

6、销商定价和推销投资者（机构和个人）资产证券化流程图商业银行业务与经营10/7/2021商业银行业务与经营商业银行的资产证券化的目的是什么？10/7/2021(三)资产证券化的目的：（1）提高资本充足率（2）提高流动性（3）降低利率风险（4）获取服务费收入（5）资金来源多样化10/7/2021第二节无风险/低风险类中间业务无风险/低风险类中间业务主要是指商业银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份为客户提供代理收付、委托、保管、咨询等金融服务，并收取手续费。此类中间业务真正体现了中间业务的最基本性质，即中介、代理或居间业务，风险低、成本低、收入稳定、安全。商业银行业务与经营10/7

7、/2021一、咨询顾问类中间业务咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，转让、出售信息，提供企业并购、财务顾问等服务为主要内容的业务，并收取一定的服务费。分类：评估型咨询：贷款项目评估、信用等级评估等中介型咨询：资信调查、专项调查等综合型咨询：管理咨询、企业并购、财务顾问、投资银行业务等商业银行业务与经营10/7/2021二、代理类中间业务代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务，提供