阳光家电集团有限公司财务分析解析决策报告111.doc

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1、阳光家电集团有限公司财务分析决策报告总经理CEO：财务总监CFO：生产总监CPO：销售总监CSO：市场总监CMO：目录摘要………………………………………………………………………1一、公司基本情况简介…………………………………………………2二、正式营运前的投资分析和融资计划………………………………………………3三、短期营运资本管理…………………3四、利润分配报告……………………………………22五、2012年财务报表…………………………………………………23六、2013年度财务预测。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。……2

2、8七、第二年度财务活动分析报告……………………………………30八、第三年度财务活动报告（2012年度）……………………………31十四、2011财务分析报告……………………………………………33十五、2011-2015年度财务分析报告…………………………………38十六、附件………………………………………………………………43一、公司基本情况阳光家电集团有限公司是一家拥有1亿资产，销售良好，资金充裕，连续从事6至8个会计年度的经营活动的企业。企业集研发，生产制造和销售于一体。主要业务为生产全自动洗衣机，双桶洗衣机，脱水机，冰箱，空调

3、等家电并销售。企业坚持自主创新和经营模式创新的方针，积极研究技术开发的改造，使技术更加雄厚，有家用电器生产线12条，年生产能300多万台，且所生产的家用电器受消费者青睐，销售到全国各地，并且有完善的售后服务系统。阳光家电集团企业设有四个主要部门，分别是管理部，物流部，销售部和研发部。管理部分设人力资源部和办公室；物流部分设采购部和仓库部；销售部分设市场部，售后服务部，运输部以及各地区的营销部；而研发部则分设产品开发部、产品设计部和质控部。其次，还设有财务结算中心，洗衣机事业部，冰箱冰柜事业部，空调事业部等等有关部门。企业有员工2

4、000多人，工资福利待遇优厚。同时鼓励员工自学成才，支持有创新精神，使员工更有热情地投入到工作之中。二、正式营运前的投资分析和融资计划2.1投资分析我国家电行业自改革开放以来经历了几十年的快速发展，家电市场也日趋壮大起来，全球大约70%左右的家电产品都生产于中国，使我国已成为全球最主要的家电生产基地之一。在销售市场上，我国的家电产品主要分为厨房电器，卫浴家电，生活家电等类别。同时，随着居民生活消费水平的提高，家电行业也将能拥有更为广泛的市场空间，因此也吸入更多的资金进入到此行业中。同时，家电产品的更新换代速度迅速，利润空间也大。

5、此外，在如今的市场上，刚性需求是家电行业增长的主导因素。即使家电行业发展迅速，但普遍的市场消费者都集中于选择那些耳熟能详的品牌产品，如美的，格力等品牌的产品，即在消费市场中，人们对家电行业品牌集中度比较高，所以对于阳光家电集团有限公司来说，选择进入家电行业的竞争的最首要是自身品牌的知名度。由于日用的家电产品大致都是冰箱，洗衣机，空调等这几类产品，所以在众多相同类别的产品中必须脱颖而出才能获得长远的利益。阳光家电企业需投放大量资产到产品的研发生产中，以保证产品功能优于其他品牌的产品，在传统的家电用品功能上，加以创新，使自身品牌的家

6、电产品能有独于其他产品的功能，并且能被消费者青睐与接受。使自身品牌的知名度大大提高，以足以与那些耳熟能详的品牌竞争。同时，对生产线投入程度也会影响产品的好坏，而导致企业利润的增减情况。由于家电产品的使用者基本是所有人，所以适用人群十分广泛。但通常每个家庭对此类产品的拥有数量也不会过多，并且支付者都是有工作能力的人。所以针对的人群大部分是以家庭为目标。在生产日用家电产品，阳光家电企业还需不断关注市场上消费者对各种家电的需求情况，除本国需求外，也可关注国外需求，以使企业出口能带来更多获利。所以要根据各方面的影响因素，增减对生产规模的

7、投入，以最少成本而获得更大的收益。从长远来看，在注重经济效应的同时，企业还需注重环保效应，如洗衣机节水等功能，会更加吸引到消费者的目光。而洗衣机也是家家户户的必需品。因为人靠衣装，衣服是体现一个人所拥有的品质。所有消费者都希望洗衣机能在洗涤衣服的同时保护到环境，不浪费水同时使衣服保持原样。所以，阳光家电企业研发新型的洗衣机，以达到智能洗涤，节水低碳的目标，同时高级衣服如羊毛类的衣服在脱水时不受到损坏。2.2融资计划融资项目智能洗涤系列洗衣机产品所属行业家电融资金额2000万融资形式投资融资项目分类研发，生产，销售出让股份45%融

8、资对象个人投资者，实体企业退出方式股权转让资金用途开发智能洗涤洗衣机扩大产业扩大生产线经济预测首年度产生净利润2000万元资金协作方式合作，参股三、短期营运资本管理阳光家电短期营运资本管理单位：元2008年2009年2010年2011年2012年存货422000