银行理论与实务.doc

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1、第一章一银行理财产品的特征：1最基本的特征是银行使用客户的资金进行投资或管理运营，并将获得的收益按照理财合同和文件规定的规则分配给客户。2从银行和理财产品投资者的关系来看，银行理财产品的另一个特点是银行占据主导地位。3理财产品不是有形物质产品，其外在形式主要通过理财合同，推介文件等形式表现出来。4从风险，收益和流动性角度来看，银行理财产品的投资风险高于银行的传统金融产品储蓄存款，相应的收益也高于存款，但是一般低于股票投资和金融衍生产品的投资。5银行理财产品的运作过程背后体现了多方面的利益关系。二银行理财产品与其他理财产品的关系1基础金融

2、产品可以是银行理财产品的投资对象或者投资的资产配置之一。2衍生金融产品可能成为银行理财产品的投资对象之一，同时衍生金融产品也可能成为理财产品的设计要素之一。3其他理财产品也可以成为银行理财产品的投资对象或者资产配置之一。三银行理财产品的定义是针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理方案，实质体现的是银行集合多个投资者的资金，作为一个整体统一管理和运作，并按照理财文件规定的规则分配投资收益，为客户谋取投资收益或者财务利益的财务管理关系，受托管理客户的财产以及按照理财文件的规定确定收益分配的规则是银行理财产品最重要的特征。四信托的精

3、髓信托是基于信任而发生的财产托付于他人管理的行为或者法律关系。信托的外在形式是委托将财产托付给他人管理，但是信托与其他财产管理方式根本上不同的是：1信托生效后，信托财产在名义上的所有权被转移到受托人名下。2信托的受托人是为了受益人的利益管理委托人交付信托的财产，受托人管理财产所产生的财产价值增值你和其他信托利益，都归属信托受益人所有，受托人除了信托合同等信托文件约定的报酬之外，不能以管理业绩优良或其他任何理由分配或者占有信托利益。3信托关系的受益人可以是委托人，也可以是信托文件规定的其他人。前者是自益信托，后者是他益信托。五信托的定义是

4、委托人基于对受托人的信任，将财产移转给受托人，由受托人按照委托人的意愿或者信托文件的规定，以受托人名义，为了受益人的利益或特定目的，进行管理或者处分的行为和法律关系。六信托的核心内容1委托人是财产的托付者，也是信托的设立者，委托人为了受益人获得信托利益的目的或者其他合法的特定目的，将财产交付给受托人管理。2信托生效的前提是财产的交付和移转，也就是必须有具体的财产可供交付信托。3财产交付信托，意味着在信托期间，财产名义所有权转移到受托人的名下，委托人在信托期间将不再拥有财产的所有权。4受托人管理信托财产获得的利益，归属受益人。因此，受托人

5、是为了受益人的利益而管理财产。七信托财产的含义从委托人的角度看，信托财产时委托人基于信任交付受托人管理的财产。从受托人角度看，信托财产时受托人因承诺信托而取得的财产。从受益人的角度看，信托财产是为受益人谋取信托利益的财产。八积极信托的含义是指根据信托合同或者信托文件，受托人就信托财产进行积极的管理或处分的管理信托，在这种信托中，受托人负有对受托财产进行积极管理或处分的义务。九消极信托是指委托人并未委托受托人就信托财产进行积极的管理或处分之信托，信托财产的积极管理或处分实际上仍由委托人自行为之的管理信托。十私益信托是委托人为了自己或者其他

6、特定人的利益而设定的信托，目的是为了私人利益。十一公益信托是委托人为了社会公益目的而设立的信托，其目的必须有利于全社会或者社会中的部分公众。十二银行零售业务：银行零售业务应被界定为银行向居民个人，家庭，中小企业提供金融商品或服务的营业活动。十三零售业务，中间业务与理财业务的共同特征1开展零售银行业务的基本要求是满足客户需求的变化，这与开展中间业务和理财业务的基本要求是一致的。2开展零售银行业务的基本技能是把握客户关系的变化，这与开展中间业务和理财业务的基本技能是一致的。3开展零售银行业务的基本目标是促进银行盈利模式的变化，这与开展中间业

7、务和理财业务的基本目标是一致的。第二章一保证的收益的理财产品是指商业银行接受客户的委托管理运用理财资金，并按照约定条件向客户承诺承担理财资金的投资风险，保证支付固定投资收益的理财产品。P44二保证的收益的理财产品的收益和风险类似于储蓄存款，其特征是：1.理财产品的投资风险在约定条件全部由银行承担，客户不承担任何风险。2.银行管理运用理财资金获得的投资回报，如果高于约定的其支付给客户的投资回报，高出部分归属银行，客户不参与分配。3.保本并且保证固定收益也并不意味着这类产品完全等同于银行存款类产品，不能理解为完全没有风险。三保证最低收益的理

8、财产品是银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并且承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财产品。这类理财产品到期时最终实际收益率可能高于银行保证的最低收益率，但是