保单价值与准备金.ppt

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1、第八章保单价值与准备金内容介绍不考虑费用的预期保单价值不计费用的追溯保单价值考虑了费用的保单价值分红保单的保单价值纯保费保单价值死差益解约价值缴清保单不考虑费用的预期保单价值--保单价值介绍：通常，一份保单在投保人缴纳了一定时期的保费之后，便具有了现金价值，我们即称之为保单价值。计算方法用预期法计算的保单价值，称为预期保单价值(Theprospectivepolicyvalue)用追溯法计算的保单价值，称为追溯保单价值(Theretrospectivepolicyvalue)不考虑费用的预期保单价值--预期保单价值定义：预期保单价值定义=未来支出的预期现

2、值—未来收入的预期现值例子：考虑一位30岁男性投保的一份生存保险保单，保险金额为1000元，期限为3年，投保时一次性支付保费800元。按A1967―1970终极生命表、年利率9％计算保单有效后的第一年末、第二年末、第三年末的预期保单价值为多少？(不计费用)解：在第一年末，未来支出的预期现值为1000＝840.53，这是因为被保险人在第一年末为31岁，只有活到33岁才能获得保险金额。因不存在未来收入，840.53也就是第一年末保单价值。类似地，第二年末，未来支出的预期现值为1000＝916.79，第三年末，保单价值为1000。保单价值与准备金：保单价值是精

3、算师计算出来的一个数，而保单准备金是与保单价值相同金额的，为将来的赔付或返还而储备的款项不考虑费用的预期保单价值估价基础(thevaluationbasis)生存保险的预期保单价值定期寿险的预期保单价值终身寿险或两全保险的预期保单价值递增风险的准备金递减风险的准备金年金保险的预期准备金其他保单的预期保单价值不计费用的追溯保单价值--追溯保单价值概念：追溯保单价值是在寿险保单期间中t时刻时已收到的保费终值减去已支付的给付和费用的终值。证明：对于一个年龄为岁的被保险人，证明一份保额为1元的，每年初缴纳保费的终身死亡保险保单，在时的追溯保单价值是―不计费用的追

4、溯保单价值--预期保单价值与追溯保单价值的等价性追溯保单价值并不总是与预期保单价值相等，仅在符合下列条件时才相等追溯保单价值的计算基础和预期保单价值的计算基础是一样的保单估价与保费定价的计算基础也一样例子：终身寿险假设一份终身寿险的保额为1元，保费从岁开始于每年初缴纳。如果保费定价和计算保单价值采用一样的计算基础。则在时刻的预期保单价值:=―=―=追溯保单价值考虑了费用的保单价值--毛保费保单价值概念：符合下列两个假设条件的预期保单价值称为毛保费保单价值保费定价的计算基础和保单价值的计算基础并不要求是相同的考虑未来将发生的费用公式表示为：未来支出的预期现

5、值－未来收入的预期现值注意：未来的支出不仅包括给付，而且包括发生的费用。保费定价的计算基础与保单估价的计算基础并不一致计算毛保费保单价值–例子某寿险公司计算毛保费保单价值的计算基础如下：死亡率A1967—1970终极(终极表)生命表，利率4％，初始费用，第一次保费的20％加100元，续保费用为第二次缴费起为每次保费5％加20元。一个30岁的人买了一份保险期限为30年、保额为100000元的定期寿险保单，保费每年初支付，在死亡之年年末得到保险金，假定经过计算，寿险公司为他设计的是每年初缴纳292.69元的保费，计算在第11次保费支付之前，该保单的价值。

6、解：考虑第11次保费支付以前的保单价值。因为保费是年初支付的，所以，实际上是在10年末的保单价值。第10年末，这个被保险人已经40岁了。于是，保险给付的预期现值是：100000×＝100000×＝6189.3保费收入的预期现值是:292.69×＝4028.6因此，保单价值是：6189.3＋476.7－4028.6＝2637.4分红保单的保单价值--分红保单的估价分红保单的估价与不带红利的保单的估价所遵循的原则是一样的，只是还涉及一些与红利有关的问题：①已加到了过去的保险给付(即可领取的保险金)中②可能在将来加到可领取的保险金(即保险给付)中在估价日，我

7、们必须知道有多少红利已经加到保险给付中去了。这是一个已知的事实。将来可能实现的加到保险给付中的红利的(各种)比率（利率）分红保单的保单价值–例1(单利)20年前，一家寿险公司向一个年龄为50岁的人出售了一份分红终身寿险保单。保险金额是10000元，于死亡之年年末支付；保费325元于每年年初支付。红利于每年年初开始自然增长并按单利计算。在第20年保费已付的那天，应附加的红利为元8000。该寿险按以下依据计算保单价值:生命表A1967—1970终极表;利息率4%;红利(附加)每年2.5%(单利);费用:无。计算在第21次保费支付之前的毛保费保单价值。解：在第

8、21次保费支付之前，我们考虑未来的死亡给付，显然，其值为10000＋8000与按