备用金 管理制度.doc

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1、备用金管理制度公司备用金管理制度(修订版)仓储、运输事业部备用金管理制度4备用金管理制度8公司备用金管理制度(修订版)为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定木制度。一、木制度适用于公司各部门及所有项1=1部。二、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率

2、，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。四、备用金借款和报销手续程序1、T作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单"，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单"，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单"各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。2、借款人员完成业务后应在三LI内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单叩勺各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返冋财务部，财务人员

3、根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还木人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退I川余额以结清原借款单所借账款。4、因业务原因长期借用备川金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及备种报销凭证，并设备用金登记簿，记录备种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部

4、申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5()0()元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完隸的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，必须按照T稈部制度规定，走合同审批程序采购。2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。3、各丁

5、•程项目备用金，视各项日情况不同，备用金额度暂定为每周1万一5万。特殊情况,需由项目经理提前向总经理说明情况，予以审批。4、其他借款，根据实际情况核定金额。六、备用金使用审批权限备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人。七、财务部应当按照借款口期、借款部门、借款人、用途、金额、注销LI期建立备用金台账，按月及时清理。八、借用备用金的人员丿碰在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起真接从借款人工资屮抵扣，不再另行通知。九、所有各

6、种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。十、木制度由公司财务部负责解释和修订。I•一、本制度自下发Z日起实施。仓储、运输事业部备用金管理制度一、目的：为了保证备用金的使用合理透明，加强公司对备用金的管理特制定木流程;二、适用范毎I:物流发展部备用金使用人员三、物流服务部备用金分配：1.仓储部备用金2500元1）外用库备用金400元/库房；2）西沙库备用金500元；3）PC库备用金500元；2.运输服务部100

7、0元1）运输部备用金（西沙）500元；2）运输部备用金（PC）500元；3.综合管理部10000元1）厨卫备用金；10000元；2）综合维护备用金XX元；4.运输服务部XX元1）PC运输部XX元；2）西沙运输部XX元；四、管理规定1.外围库备用金使用制度；1）外围库备用金管理人（库房主管）；2）经过部门经理审批通过后由仓储部经理带领取外围库备用金；3）仓储部经理在部门总经理处领取备用金，将备用金电汇外围库主管；4）备用金使用范围；A、水电费临时缴费；B、通讯费临时缴费；C、电路耗损，照明设施更换；

8、D、工作机突发事件维护；（工作机备用机同时损坏）E、送货车辆的租用；F、办公用品临时使用；（有部门经理同意审核通过示）5）备用金报销流程；A、将发票、收据等有效票据在当月25号前邮寄到仓储部经理；B、仓储部经理核对票据的真实性和准确性；C、仓储部经理在12层领取“付款凭证”；D、将报销的用途、金额、填写清楚；E、将有效票据附在“付款凭证”后找公司负责人签字；（部门经理、部门总经理、财务总经理、副总经理、总经理）；F、仓储部经理在12层财务处领取报销钱款；G、仓储部将报销的钱款再次汇