大型工程项目付款管理.doc

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1、公司工程款支付管理制度第一章总则第一条为了规范和加强工程款管理，明确工程付款审批程序及职责，特制定本制度第二条本规定适用于设计工程、建安工程所涉及的工程付款第三条本规定适用于本公司所有门店第二章工程付款范围第四条项目工程付款范围：各类工程设计费、建筑工程、装修工程、安装工程、甲供材料、设备等，具体如下：1、工程设计费：建筑工程设计费、装修工程设计费、安装工程设计费等2、建筑工程：拆除工程、土建工程等3、装修工程：室外部分装修、餐区部分精装修、售餐柜台部分装修、厨房部分装修、清洗间部分装修、员工室部分装修等4、安装

2、工程：电气工程、给排水工程、消防工程、空调工程、弱电工程、通风排烟工程、电梯工程等5、甲供材、设备：指项目开发建设过程中，由发包方自行采购的各种材料设备第三章工程付款原则第五条工程付款必须在工程预算的范围内付款；无预算或超预算，则先提出申请，经总经理批示后执行第六条申请工程付款：必须签订合同，并需提供本制度第四章所要求的全部单据，单据不齐全，财务部有权拒绝付款第七条建筑工程和装修工程各期付款比例：（1）工程预付款：一般情况下，工程预付款不得超过合同金额的20%；（2）工程量过半：累计支付到合同金额的50%（扣除原

3、一定比例的预付款）；（3）、工程竣工：累计支付到合同金额的95%（扣除剩余比例的预付款）；（4）、质保金：质保期过后，无质量问题时支付剩余5%第四章工程付款单据要求、审批流程、支付时期及资金权限第八条工程设计费工程技术部门总工程师（审核）单据要求：1、合同2、正规发票3、《设计费支付审批表》会计（审核）工程总监（审批）财务总监出纳（付款）总经理资金权限：1、财务总监：5万以下2、总经理：5万以上工程预算部（审核）说明：《设计费支付审批表》格式见附件1第九条甲供材或设备会计（审核）工程总监（审核）财务总监出纳（付款

4、）总经理资金权限：1、财务总监：5万以下2、总经理：5万以上项目经理单据要求：1、《采购审批报告》2、合同（3000元以上）3、正规发票4、《材料验收入库表》或《设备验收入库表》5、‘付款审批表’工程预算部（审核）说明：《工程材料、家具、设备入库交接单》格式见附件2第十条安装工程付款工程总监（审核）财务总监出纳（付款）总经理资金权限：1、财务总监：5万以下2、总经理：5万以上项目经理预付款单据要求：1、合同2、《工程预付款审批表》支付时期：合同约定进度款单据要求：1、建筑业发票2、《工程进度款审批表》支付时期：合

5、同约定%决算款单据要求：1、建筑业发票2、《工程决算款审批表》3、《工程竣工验收报告》支付时期：合同约定会计（审核）工程预算部（审核）说明：《工程预付款支付审批表》格式见附件3《工程进度款支付审批表》格式见附件4《工程决算款支付审批表》格式见附件5第十一条建筑工程、装修工程工程总监（审核）财务总监出纳（付款）总经理资金权限：1、财务总监：20万以下2、总经理：20万以上项目经理预付款单据要求：1、合同2、《工程预付款审批表》支付时期：合同约定进度款单据要求：1、建筑业发票2、《工程进度款审批表》支付时期：工程完工

6、50%决算款单据要求：1、建筑业发票2、《工程决算款审批表》3、《工程竣工验收报告》支付时期：工程全部完工会计（审核）工程预算部（审核）说明：《工程预付款审批表》格式见附件3《工程进度款审批表》格式见附件4《工程决算款审批表》格式见附件5第十二条工程合同金额变更项目经理或设计人员工程预算部（审核）工程总监（审核）单据要求：1、《工程合同金额变更审批表》资金权限：1、工程总监：增长10%以下且金额未超过2万2、总经理：增长10%以上或金额超过2万总经理（审核）说明：《工程合同金额变更审批表》格式见附件6第十三条工程

7、质保金行政助理店长（审核）工程质量验收部门（审核）单据要求：1、《工程质保金审批表》支付时期：质保期过后会计（审核）财务总监（审批）出纳（付款）说明：《工程质保金支付审批表》格式见附件7第六章工程付款各部门职责第十三条工程款付款职责1、工程部：对工程形象进度、工程质量与付款额度的真实性、相符性、合理性负责；对履行预算、合同、决算的准确性、合理性负责2、财务部：根据预算、合同，对付款对象和付款金额的真实性、准确性负责第七章附则第十四条本制度由公司财务部负责解释第十五条本制度自下发之日起施行XXXXXXXX财务部附件

8、:附件1《设计费支付审批表》附件2《工程材料、家具、设备入库交接单》附件3《工程预付款支付审批表》附件4《工程进度款支付审批表》附件5《工程决算款支付审批表》附件6《工程合同金额变更审批表》附件7《工程质保金支付审批表》