大宇资讯股份有限公司财务报表暨会计师核阅报告民国九.pdf

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1、大宇資訊股份有限公司財務報表暨會計師核閱報告民國九十五及九十四年度第一季(股票代碼6111)公司地址：台北縣中和市建一路166號16樓電話：(02)8226-5677～1～大宇資訊股份有限公司民國九十五及九十四年度第一季財務報表目錄項目頁次一、封面1二、目錄2~3三、會計師核閱報告4~5四、資產負債表6五、損益表7六、股東權益變動表不適用七、現金流量表8八、財務報表附註(一)公司沿革9(二)重要會計政策之彙總說明9~12(三)會計變動之理由及其影響12~13(四)重要會計科目之說明13~23(五)關係人交易23~24(六)質押之資產24(七)重大承諾事項及或有事項25(八)重大之災害損失25(

2、九)重大之期後事項25～2～項目頁次(十)其他25~29(十一)附註揭露事項30~341.重大交易事項相關資訊30~322.轉投資事業相關資訊333.大陸投資資訊34(十二)部門別財務資訊34～3～會計師核閱報告(95)財審報字第06000227號大宇資訊股份有限公司公鑒：大宇資訊股份有限公司民國九十五年三月三十一日及民國九十四年三月三十一日之資產負債表，暨民國九十五年一月一日至三月三十一日及民國九十四年一月一日至三月三十一日之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務報表之編製係公司管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。除下段所述者外，本會計師係依照中華民國審計準則

3、公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照中華民國一般公認審計準則查核，故無法對上開財務報表之整體表示查核意見。大宇資訊股份有限公司民國九十五年及九十四年一月一日至三月三十一日採權益法評價之長期股權投資，其所認列之投資損益及附註十一所揭露之相關資訊，係依各被投資公司同期自編未經會計師核閱之財務報表作評價及揭露。截至民國九十五年及民國九十四年三月三十一日止，其相關長期股權投資餘額分別為新台幣205,452仟元及新台幣64,376仟元；民國九十五年及九十四年一月一日至三月三十一日所認列之投資損失分別為新台幣35,697仟元及新台幣3,286仟元

4、。依本會計師核閱結果，除第三段所述採權益法評價之長期股權投資及附註十一所揭露之被投資公司相關資訊，若能取得各被投資公司同期間經會計師核閱之財務報表而可能須作適當調整及揭露之影響外，並未發現第一段所述財務報表在所有重大方面有違反「證券發行人財務報告編製準則」及中華民國一般公認會計原則而須作修正之情事。～4～如附註四(六)所述，貴公司透過第三地持有40%所有權之網星史克威爾艾尼克斯網絡科技(北京)有限公司依「合資經營結束和營業轉讓契約」及「關於合資經營結束和營業轉讓的變更的備忘錄」，自民國九十四年十二月起進行業務移轉及解散作業。如財務報表附註三所述，大宇資訊股份有限公司自民國九十五年一月一日起，採

5、用新發佈財務會計準則公報第三十四號「金融商品之會計處理準則」及第三十六號「金融商品之表達與揭露」。資誠會計師事務所會計師：杜佩玲翁世榮前財政部證期會(84)台財證(六)第13377號：核准簽證文號(88)台財證(六)第95577號民國九十五年四月二十五日～5～大宇資訊股份有限公司資產負債表民國95年及94年3月31日(僅經核閱,未依一般公認審計準則查核)單位：新台幣仟元95年3月31日94年3月31日95年3月31日94年3月31日金額%金額%金額%金額%資產負債及股東權益流動資產流動負債1100現金及約當現金(附註四(一))$13,3772$25,84722100短期借款(附註四(九))$6

6、7,0009$--1310公平價值變動列入損益之金融資產–流動2120應付票據19,304312,8881(附註四(二))166,33721390,028362140應付帳款7,444121,30221120應收票據淨額25,113315,60022150應付帳款–關係人(附註五)2,094-1,471-1140應收帳款淨額(附註四(三))26,185364,38962170應付費用26,183326,37221160其他應收款(附註五)2,91014,708-2260預收款項(附註四(十))146,02519170,01516120X存貨(附註四(四))10,703216,02822270一

7、年或一營業週期內到期長期負債1250預付費用13,407211,3901(附註四(十一))80,24310128,225121286遞延所得稅資產–流動(附註四(十七))10,492129,27532280其他流動負債1,557-2,342-1298其他流動資產–其他(附註六)97,0701225,450221XX流動負債合計349,85045362,6153311XX流動資產合計365,5944