北京首创股 份有限公司.pdf

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1、北京首创股份有限公司2012年度内部控制评价报告北京首创股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等法律法规的要求，我们对本公司内部控制的有效性进行了自我评价。一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是：合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公

2、司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。二、内部控制评价工作的总体情况公司董事会授权公司内部控制评价工作小组负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。内部控制评价工作小组由审计法律部牵头，财务管理部、会计信1息部、运营管理部、北京水星投资管理有限责任公司指派专人组成，由公司总经理担任总负责人，工作小组直接向公司总经理报告评价情况及评价结果，根据评价结果形成内部控制评价报告，最终经董事会审定。公司未聘请专业机构实施内部控制评价，并编制内部控制评价报告。公司聘请了致同会计师事务所（特殊普通合伙

3、）对公司内部控制有效性进行独立审计。三、内部控制评价的依据本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（下称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（下称“评价指引”）的要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2012年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。四、内部控制评价的范围内部控制评价的范围涵盖了公司本部以及下属全资或控股分、子公司的主要业务和事项，本次内部控制评价重点关注了下列高风险领域：资金风险、资产管理风险、销售风险、成本费用风险、工程项目风险、投资风险、采

4、购风险、合同管理风险、内部信息传递风险和财务报告风险等。纳入评价范围的单位包括：北京首创股份有限公司本部及北京首创股份有限公司京通快速路管理分公司、北京首创股份新大都饭店、湖南首创投资有限责任公司、北京京城水务有限责任公司、株洲首创2水务有限责任公司、马鞍山首创水务有限责任公司、徐州首创水务有限责任公司、北京水星投资管理有限责任公司等12家公司，其主要业务和事项，均为公司重要经营业务，在合并报表中占据重要份额。纳入评价范围的业务和事项包括：（一）组织架构公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等的规定，设立了股东大会、董事会、监事会，建立了以《公司章程》、《

5、股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》为基础，以独立董事、董事会秘书、总经理、各专业委员会工作细则为具体规范的一套较为完善的治理制度；明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务，形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工，各司其责，有效制衡的治理结构。公司设置了办公室、人力资源部、财务管理部、会计信息部、战略企划部、信息管理部、证券事务部、南方区投资拓展部、北方区投资拓展部、运营管理部、工程管理部、技术管理部、国际合作部、审计法律部、党群工作部等内部职能机构，并制定了各机构和岗位的

6、职责、权限，为公司内部行使权力、履行职责、建立沟通提供了规范性指南。（二）发展战略公司董事会下设立了战略委员会，并在《董事会专门委员会实施规则》中明确了战略委员会的主要职责、组成方式、决策程序以及实3施细则。公司还制定了《发展战略和规划管理制度》、《人力资源总体规划管理办法》、《信息化战略规划管理办法》等管理制度对公司战略的研究、制定、实施与控制等进行了规定，以防范战略制定与实施中的风险，规范了公司的战略管理工作，确保公司战略目标的实现。公司在充分调研、科学分析预测和广泛征求意见的基础上，制定发展战略，并根据发展战略每年制定年度工作计划，编制全面预算，将年度目标

7、加以分解、落实，确保战略的有效实施。（三）人力资源公司制定了《人力资源总体规划管理办法》，对公司人力资源进行总体规划，以适应公司整体发展战略；制定了《人员聘用制度》明确了年度招聘计划的制定、审核录用工作程序，实习生管理、退休人员返聘等事项的管理，使得公司能在现行体制下选拔优秀人才，促进企业良性发展；制定了《劳动合同管理制度》，明确了劳动合同签订、续签、变更、终止和解除等工作环节的相关手续并严格执行，以规避公司法律风险，同时保护员工自身合法利益；制定了《教育培训管理制度》，规范了公司培训工作规程。公司每年年底制定并下达培训工作计划，有针对性地组织业务和操作技能培训

8、，确保员工技术素质和业务