世界知识产权组织成员国大会

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1、CA/50/7原文：英文日期：2012年8月13日世界知识产权组织成员国大会第五十届系列会议2012年10月1日至9日，日内瓦2012年财务综述；关于落实挖潜增效措施的进展情况报告秘书处编拟的文件1.本文件载有“2012年财务综述；关于落实挖潜增效措施的进展报告”(文件WO/PBC/19/9)，将提交给WIPO计划和预算委员会（PBC）第十九届会议（2012年9月10日至14日）。2.PBC关于上述文件的建议将收入“计划和预算委员会在2012年9月10日至14日举行的第十九届会议上所提建议的摘要”（文件A/50/14）。3.请WIPO成员国大会和WIPO管理的各联盟的大会各自就其

2、所涉事宜，批准文件A/50/14中所记录的计划和预算委员会关于文件WO/PBC/19/9的建议。[后接文件WO/PBC/19/9]CWO/PBC/19/9原文：英文日期：2012年8月13日计划和预算委员会第十九届会议2012年9月10日至14日，日内瓦2012年财务状况综述；关于落实挖潜增效措施的进展情况报告秘书处编拟的文件1.本文件提供了以下两个方面的概况：(i)WIPO截止至2012年6月底的财务状况(未审计，仅供参考)；以及(ii)迄今为止拟在本两年期予以落实的各项挖潜增效措施的工作进展。2.请计划和预算委员会建议WIPO成员国大会注意本文件的内容。［后接2012年财务状

3、况综述］WO/PBC/19/9第2页WIPO截止至2012年6月底的财务状况综述收入1．如下表所示，2012年上半年的整体财务结果为1,220万瑞郎的盈余，其中包括2,670万瑞郎的预算盈余、900万瑞郎的储备金支出和540万瑞郎的概算IPSAS调整。表1.截止至2012年6月底的整体财务状况截至2012年6月30日止(货币单位：百万瑞郎)201020112010/112012/132012/132012年1-6月2012年1-6月实际总计实际总计实际总计核定预算经费分配1实际数额2占分配的比例1.收入(依据预算)292.5300.3592.8647.4尚无数据167.425.9

4、%2.支出(依据预算)人事费用198.2198.2396.4407.9408.194.723.2%非人事费用91.2101.3192.5232.0210.046.021.9%未分配(人事和非人事费用)------7.530.3--0.0%　　支出总计289.4299.5588.9647.4648.4140.721.7%3.差异(依据预算)3.10.84.0--尚无数据26.7尚无数据34.特别项目支出(5.8)(36.2)(42.0)尚无数据尚无数据(9.0)尚无数据45.IPSAS调整(概算)(10.9)3.1(7.7)尚无数据尚无数据(5.4)尚无数据6.结果(盈余/赤字)(

5、13.5)(32.2)(45.7)尚无数据尚无数据12.2尚无数据12012/13两年期的经费分配反映了按照《财务条例》第5.6条“伸缩调整”为PCT设立的五个“伸缩性”员额(增加982,000瑞郎)，由此，总干事可根据未编入预算的注册活动总量的变动情况，对批给PCT、马德里和海牙各体系业务的资源以及为这些业务提供行政支助的WIPO各计划的资源进行伸缩调整。2包括经常预算项下约580万瑞郎的应计支出，其中20万瑞郎属于差旅和研究金费用项目，330万瑞郎属于订约承办事务费用项目，210万瑞郎属于业务费用项目，10万瑞郎属于设备和用品费用项目(所有数字均四舍五入)。3包括约40万瑞郎

6、的应计支出。4截止至2012年6月的IPSAS调整约为540万瑞郎，其中包括(i)已收到但尚未计入所得的递延收入；(ii)折旧和摊销；(iii)雇员福利负债变化和(iv)建设费用的资本化。2．总的说来，收入水平与预算概算相当，截止至2012年6月底(占两年期时间跨度的四分之一)，实际收入为概算收入的26%弱。相比之下，在上一个两年期，截至第一年(2010年)6月底的实际收入为概算收入的23%弱。与预算概算相比，PCT规费收入、出版物和仲裁收入超出了概算，而马德里和海牙规费及杂项收入则低于四分之一的时间收入比水平。由于并非所有收入项目在收讫时间上都是均等的、可预测的，因此，我们不必

7、过早地对这些数字感到不安。但是，有迹象表明一些特定的收入项目可能会低于两年概算所预计的收入水平，比如，利率的持续下跌便对利息收入造成了负面影响。WO/PBC/19/9第3页表2.截止至2012年6月底的收入细分(年度)截至2012年6月30日止(货币单位：千瑞郎)201020112010/112012/132012年1-6月2012年1-6月实际总计实际总计实际总计预算概算实际占预算的比例1.会费17,41117,43434,84534,8688,83225.3%2.规费PCT2