内控规范目录.doc

《内控规范目录.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、毕业设计的选题可以参考以下内容：　　　　　第1章　企业内部控制规范——资金　1　　1.1　岗位责任与授权批准制度　3　　1.1.1　资金岗位责任制度　3　　1.1.2　关键岗位轮换制度　4　　1.1.3　资金授权审批制度　6　　1.2　现金和银行存款管控制度　8　　1.2.1　企业现金管理办法　8　　1.2.2　现金集中收付制度　10　　1.2.3　企业支付结算细则　13　　1.2.4　银行账户对账细则　14　　1.3　票据及有关印章管理办法　16　　1.3.1　企业票据管理办法　16　　1.3.2　企业印章管理办法　19

2、　　1.4　资金管理的相关文件资料　21　　1.4.1　银行对账单　21　　1.4.2　资金支付申请　21　　1.4.3　网银操作协议　22　　1.4.4　票据销毁清册　25　　1.4.5　存款余额调节表　26　　1.4.6　票据转交登记簿　26　　1.4.7　印章领用登记簿　26　　第2章　企业内部控制规范——采购　27　　2.1　岗位责任与授权批准制度　29　　2.1.1　采购岗位责任制度　29　　2.1.2　采购授权审批制度　31　　2.1.3　采购业务登记制度　33　　2.1.4　商业贿赂管控制度　33　　2.2　

3、请购与审批管控办法　34　　2.2.1　采购申请管理办法　34　　2.2.2　采购预算管理办法　36　　2.2.3　超预算与预算外采购请购审批办法　38　　2.3　采购与验收管控规范　38　　2.3.1　采购管理制度　38　　2.3.2　验收管理制度　42　　2.3.3　供应商评价办法　44　　2.3.4　采购价格评定办法　46　　2.3.5　比质比价采购制度　47　　2.4　采购付款管控制度　49　　2.4.1　预付账款及定金审批制度　49　　2.4.2　采购物品退货管理办法　49　　2.5　采购管理的相关文件资料　50

4、　　2.5.1　请购单　50　　2.5.2　采购订单　51　　2.5.3　采购合同　52　　2.5.4　验收报告　55　　2.5.5　验收证明　56　　2.5.6　入库凭证　56　　2.5.7　货物出库单　56　　2.5.8　供应商信息表　57　　第3章　企业内部控制规范——存货　59　　3.1　岗位责任及授权批准制度　61　　3.1.1　存货业务岗位责任制度　61　　3.1.2　存货业务授权批准制度　63　　3.1.3　特殊物品接触限制制度　65　　3.1.4　网络存货系统意外事故解决办法　67　　3.2　存货请购与采购

5、规范　67　　3.2.1　存货采购申请审批制度　67　　3.2.2　存货预算编制管理细则　69　　3.2.3　存货预算执行考核制度　69　　3.3　验收与保管管控规范　71　　3.3.1　存货入库验收管理制度　71　　3.3.2　企业存货保管管理制度　72　　3.3.3　退货商品入库管理规定　75　　3.3.4　存货信息传递管理办法　76　　3.4　领用发出与盘点规范　77　　3.4.1　存货领用发出管理制度　77　　3.4.2　企业存货盘点管理细则　79　　3.4.3　存货处置审批管理制度　82　　3.4.4　企业存货计

6、价管理办法　84　　3.5　存货管理的相关文件资料　87　　3.5.1　仓库请购单　87　　3.5.2　订货合同书　88　　3.5.3　入库通知单　89　　3.5.4　存货明细账　89　　3.5.5　收发存卡片　89　　3.5.6　存货记录单　90　　3.5.7　领料记录单　90　　3.5.8　存货盘点表　90　　第4章　企业内部控制规范——销售　91　　4.1　岗位责任与授权审批制度　93　　4.1.1　销售业务岗位责任制度　93　　4.1.2　收款业务岗位责任制度　94　　4.1.3　销售客户信用管理细则　95　　4.

7、1.4　销售业务授权审批制度　96　　4.2　销售与发货管控规范　98　　4.2.1　销售业务预算制度　98　　4.2.2　销售价格管理办法　99　　4.2.3　赊销业务管理办法　101　　4.2.4　销售合同管理制度　102　　4.2.5　销售退回管理办法　103　　4.2.6　销售登记管理制度　104　　4.2.7　销售台账管理规定　106　　4.3　销售收款管控规范　108　　4.3.1　应收账款账龄分析制度　108　　4.3.2　逾期应收账款催收制度　109　　4.3.3　销售业务坏账处理办法　112　　4.3.4

8、　销售应收票据管理办法　114　　4.3.5　逾期票据追索监控制度　114　　4.4　销售管理的相关文件资料　116　　4.4.1　销售价目表　116　　4.4.2　客户信息单　116　　4.4.3　销售协议书　117　　4.4.4　销售通知单　119　　4.4.5　销售订单表　119　　4.4.6　销