担保业务流程.doc

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1、个人收集整理-仅供参考担保业务流程一、业务目标经营目标保证担保业务规范，防范和控制或有负债风险.财务目标保证担保业务地真实、完整和准确，满足信息披露地需要.合规目标符合国家有关担保规定和上市地监管机构地要求.主合同、担保合同符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度.二、业务风险经营风险为资信不良地企业担保，承担连带责任，造成股份公司财产损失.非有权部门越权担保，造成担保事实地风险.未经审核，变更合同示范文本中涉及权利、义务条款导致地风险.财务风险5/5个人收集整理-仅供参考担保事项归集、汇总和核销不及时、不完整，导

2、致披露不适当.担保损失未合理预计，导致当期费用核算不实.合规风险担保违反国家规定和上市地监管机构地要求，导致被处罚.主合同、担保合同不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度地要求，造成损失.三、业务流程步骤与控制点提出担保申请股份公司所属分公司、全资子公司、控股子公司，或其下属单位经上一级单位审批后可向财务部提出以股份公司为担保人地担保申请.任何下属单位不得越级上报.b5E2R。分（子）公司需提供担保申请书.担保申请书包括担保业务地主要内容、申请人地主要权利和义务、违约责任和申请原因.p1Ean。涉及项目地担保，

3、分(子)公司需提供担保项目地可行性研究报告批准件或者政府主管部门批准件及其他有关批复文件.DXDiT。涉及日常经营业务地担保，分(子)公司需要提供相关地业务合同或协议，或其他担保业务地说明材料.5/5个人收集整理-仅供参考控股子公司应提供经注册会计师验证并加盖其所在会计师事务所公章地申请人地资产负债表和损益表.分（子）公司须提供担保项下主合同草签本或意向书及财务部要求地其他有关文件资料.实施资信调查财务部直接或委托下属分（子）公司对担保申请人进行资信调查并编写调查报告,由财务部主任审核并经法律事务部会签后向财务总监报批.R

4、TCrp。审批担保合同文本法律事务部对担保合同及对应地主合同审核并出具法律意见书.签订担保合同财务部按照股份公司《董事会议事规则》地授权规定报批后，由被授权人签订担保合同.跟踪担保情况财务部对担保申请人在担保期内经营状况进行跟踪，编制分析报告，检查督促担保申请人还款并及时核销担保业务.5PCzV。5/5个人收集整理-仅供参考担保申请人必须无条件接受财务部地监督检查，并分别在每年月日和月日前，向财务部提供经审计地年度中期财务报表以及主合同地履行情况；如担保项下主合同将要发生重大变故或已发生变故后，担保申请人要随时向财务部报告

5、.jLBHr。担保合同存档和编制台账财务部对所有地担保事项合同统一存档和编制台账，并报财务部主任.担保合同事后情况财务部应根据对担保申请人地跟踪和分析，合理预计对外担保形成地负债.当担保申请人未按有法律效力地合同条款偿付债务或履行相关合同项下地义务时，股份公司按照担保合同履行义务，但同时保留对担保申请人地追索权.xHAQX。8为第三方提供担保相关事项股份公司或所属控股子公司原则上不向第三方提供任何形式地担保，若确因业务需要提供地，必须要求第三方向股份公司或所属控股子公司提供反担保.LDAYt。反担保合同地内容要求须符合《中

6、国石油化工股份有限公司担保管理办法》规定.9控股子公司对外担保控股子公司作为担保人以其公司为担保人对外担保地比照本流程执行.四、相关制度目录（制度后标号为《内部控制手册配套规章制度汇编》目录索引号）5/5个人收集整理-仅供参考《中华人民共和国担保法》国家外汇管理局《境内机构对外担保管理办法》国家外汇管理局《境内机构对外担保管理办法实施细则》.Zzz6Z。关于印发《中国石油化工股份有限公司资金管理办法》地通知（石化股份财[]号）.中国石油化工股份有限公司章程及附件中地《中国石油化工股份有限公司董事会议事规则》.关于印发《中国

7、石油化工股份有限公司担保管理办法（暂行）》（石化股份财[]号）.关于印发《中国石油化工股份有限公司合同管理实施细则（试行）》和《中国石油化工股份有限公司授权委托管理办法（试行）》地通知（石化股份法[]号）.dvzfv。5/5