财税库行联网系统培训课件 TRB系统业务培训.ppt

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1、TRB系统业务培训什么是财税库行联网业务？国库与税务、银行联网业务是指利用信息技术和网络技术，依托人民银行的《国库信息处理系统（TIPS）》，在税务、国库、银行（信用社）之间实现实时划缴税款、银行端申报缴款、银行端申报查询缴款、定时批量划缴税款、自缴核销、退库、更正、免(抵)税调库、电子对账等业务的操作过程。财税库行联网业务参与者有哪些？税务、国库、银行（信用社）联网业务种类：实时划缴税款、银行端申报缴款、银行端申报查询缴款、定时批量划缴税款、自缴核销、退库、更正、免(抵)调库、电子对账等关于TIPS系统的说明概念TIPS

2、系统是依托已有的人民银行与商业银行之间的网络平台和清算渠道，通过税务、商业银行（信用社）的接口，进行税务、国库、银行信息交换和业务处理，并对信息实行集中存储和管理的系统。TIPS系统的管理者国库信息处理系统运行中心（即TIPS中心），负责TIPS系统的运行、管理、协调，以及数据集中处理，并承担系统公共数据的维护、系统运行监控等工作。TIPS中心受中国人民银行领导，并接受国家税务总局的业务指导。各联网参与者接入TIPS系统的方式全国性商业银行由其总行通过中国人民银行总行或省级人民银行一点接入TIPS系统；地方性商业银行（信用

3、社）由其最高管辖行通过中国人民银行总行或省级人民银行一点接入TIPS系统。我行TRB系统：TRB系统是用于实现我行与人民银行总行国库信息处理系统（TIPS系统）的对接，完成TIPS系统和DCC系统之间实时扣税、批量扣税、银行端申报查询缴税等业务联机处理的系统。与TRB系统相关的概念：付款清算行对账付款清算行即待结算财政款项－其他待结算财政款项－财库联网集中户账户开户行：是指在一定区域内指定一家营业机构作为本区域“财库联网集中户”的账户开户行，该账户开户行代表本区域建设银行与当地人民银行清算国库汇总清算扣税资金。对账概念：T

4、IPS系统每日就其已处理完成的联机交易业务与商业银行进行资金核对。资金对账分为日间对账和日切对账，其中，日间对账由清算国库发起，日切对账由TIPS中心发起。原则：以人行为准对账时点：目前是中午一次，日切后一次对账与TIPS系统的资金对账由TRB系统自动完成。商业银行依据对账结果，向清算国库划缴资金，并应在附言中注明对账日期和对账批次。（附言内容为：付款行行号（12位）、清算国库行号（12位）、对账日期（8位）、对账批次（4位）、笔数（10位）。）TRB系统功能分类：业务的联机处理对账联机处理业务：实时扣税批量扣税银行端申报

5、查询缴税三方协议对象：实时扣税业务；批量扣税业务签约：1.三方协议文本的签订（“委托缴税协议书”文本（一式三联，对公客户还应同时请客户提供预留银行印鉴以便对签约真实性进行审查））2.将协议相关内容录入系统，由系统完成三方协议的正确性验证3.柜员将“委托缴税协议书”银行留存联（必须甲、乙、丙三方均已签章）与“委托缴税协议签约信息认证”银行留存联一起专夹保管，按年装订。三方协议解约：1.客户应在原签约营业机构进行解约；2.客户提交原“委托缴税协议书”及变更或解除原协议的书面申请；3.经办人员核对客户提交资料与原“委托缴税协议书

6、”银行留存联无误，并经复核后，TRB系统中为客户办理解约；4.解约成功，柜员打印“委托缴税协议解约信息认证”一式两联，加盖业务用公章后，一联交客户，一联专夹保管，按年装订。三方协议变更客户签约缴款指定账户相关信息变更时，应及时就委托缴税协议解约及重新签约事项向原签约行提交书面申请；原签约行依据书面申请进行解约交易，并根据客户提交的变更账户信息后新签订的委托缴税协议书进行签约信息的录入。实时扣税业务实时扣税业务是指签订三方协议后，由税务机关发起逐笔扣税信息经TIPS系统实时转发至TRB系统；TRB系统对收到的扣税信息进行逐笔

7、审核，无误后向CCBS系统发起扣款指令，由CCBS系统进行账务处理；TRB系统等待扣款结果信息返回，并将扣款结果回执通过TIPS系统实时返回税务机关的整个业务处理过程。批量业务批量扣税业务是指签订三方协议后，税务机关发起批量扣税报文经TIPS系统转发至TRB系统；TRB系统对收到的批量信息进行检查，无误后向CCBS系统发起扣款指令，由CCBS系统完成账务处理；TRB系统等待扣款结果信息返回，并将扣款结果回执通过TIPS系统返回税务机关的整个业务处理过程。实时扣税和批量扣税业务由TRB系统自动处理完成，经与TIPS系统资金对

8、账相符后，生成“中国建设银行电子缴税付款凭证”，该凭证由签约缴款指定账户开户银行打印。“电子缴税付款凭证”一式两联，一联作为签约缴款指定账户的记账凭证，一联作为付款回单交纳税人。银行端申报查询缴税业务是指在纳税人已进行纳税申报，税务机关的征收系统中已存在其申报信息的前提下，纳税人在TRB系统进行银行端缴