2014银行从业资格《风险管理》考点.docx

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1、银行从业风险管理第一章风险管理基础银行从业风险管理风险与风险管理风险管理的数据基础商业银行风险的主要类别商业银行风险管理的主要策略商业银行风险与资本第1章风险管理基础风险、收益与损失风险管理与商业银行经营商业银行风险管理的发展 信用风险市场风险操作风险流动性风险国家风险声誉风险法律风险战略风险 风险分散风险对冲风险转移风险规避风险补偿 资本的概念和作用监管资本与资本充足率要求经济资本及其应用 收益的计量常用的概率统计知识投资组合分散风险的原理本节考点集成专家剖析考点本章重点是风险与风险管理、商业银行风险的主要类别。为了让考生们更容易通过，我们在软件里提供了更多的

2、资料和试题，考生应着重理解掌握。本章节重要考点详解第一节风险管理基础一、风险、收益与损失（表1-1）（表1-1）风险、收益与损失项目内容风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。风险所造成的结果既可能是正面的，也可能是负面的。风险与收益的联系一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理；另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险。风险与收益的区别损失是一个事后概念，反映的是风险造成的实际结果（善后处理）；而风险却是一个事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，是用概率描述的一种可能性（事前风险管理）。金融风险可能造成的损失分为预期损失（平均值

3、，采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对）、非预期损失（置信区间内的可能性，利用资本金来应对）和灾难性损失（具有威胁的重大损失，通过购买商业保险来转移风险）三大类。二、风险管理与商业银行经营（表1-2）（表1-2）风险管理与商业银行经营项目内容商业银行的经营特征《中华人民共和国商业银行法》第四条明确规定了“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”风险管理与商业银行经营的关系第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。第二，风险管理改变了商业银行的经营模式。粗放经营模式转变为精细

4、化管理模式；定性分析转变为定量分析；分散管理到全面风险管理。第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。第五，风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模；二是商业银行的风险管理水平。三、商业银行风险管理的发展（表1-3）（表1-3）商业银行风险管理的发展项目内容商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段。1、资产风险管理模式阶段（20世纪60年代以前）2、负债风险管理模式阶段（20世纪60年代至70年代

5、）3、资产负债风险管理模式阶段（20世纪70年代至80年代）4、全面风险管理模式阶段（20世纪80年代至今）全面风险管理模式体现先进的风险管理理念方法（1）全球的风险管理体系。（2）全面的风险管理范围。（3）全程的风险管理过程。（4）全新的风险管理方法。（5）全员的风险管理文化。第二节商业银行风险的主要类别一、信用风险（表1-1）（表1-1）信用风险项目内容信用风险的内涵信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险特征信用风险损失会因为交易对手(包括借款人、债券

6、发行者和其他合约的交易对手)的直接违约造成损失，而且，交易对手信用评级的下降也可能会带来损失。（也即违约可能是最主要的信用风险原因）。贷款、债券投资、信用担保、贷款承诺、衍生品交易都是信用风险来源，其中基础金融产品和衍生产品带来的风险影响不同，基础金融产品（如债券、贷款），造成的损失最多是其债务的全部账面价值；而对衍生产品而言，由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失也就比较大。信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类，很大程度上由个案因素决定。与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。作为一种特殊的信用风险，结

7、算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。二、市场风险（表1-2）（表1-2）市场风险项目内容市场风险的内涵市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。利率风险是最主要的市场风险之一。由于商业银行的资产主要是金融资产，利率波动会直接导致其资产价值的变化，从而影响银行的安全性、流动性和效益性。市场风险的特征市场风险具有数据充分和易于计量的特点，适于采用量化技术加以控制。市场风险具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。三、操作风险

8、（表1-3）（表1-3）