存货核算--暂估入账学习.doc

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1、存货核算---暂估入账在使用供应链系统时，需要注意一个参数，如下图所示：当未使用应收应付系统，或供应链系统先于应收应付系统使用是，需将该参数勾掉；否则，业务系统的发票不允许保存。一、外购入库生成暂估冲回凭证在外购入库生成暂估冲回凭证的情况下，暂估差额生成方式只允许选择差额调整时。在差额调整下，暂估冲回凭证生成方式分为月初一次冲回和单到冲回两种。1、暂估冲回凭证生成方式：月初一次冲回当外购入库单下推生成采购发票并进行勾稽后，在勾稽日志可查看暂估补差单：入库单可分为2种可能：Ø本期单据，没有暂估，系统根据采购发票和

2、费用发票的金额反填外购入库单成本；Ø上期的单据，入库单已经暂估，或虽为本期的单据，但已生成凭证，单据上的金额不允许刷新。在使用差额调整模式的时候，系统会自动生成外购入库暂估补差单（只有金额而无数量的外购入库单），可以通过核算单据查询功能查询出来；路径：存货核算-出库核算-核算单据查询查询结果如下所示：在生成凭证之前，需要在凭证模版中选择凭证字，并定义相应的凭证模版。同时，一张单据只允许生成一张凭证，不能重复生成，也不能覆盖，如果需要重新生成，必须删除之前生成的凭证。提示报告如下：月初一次冲回生成凭证如下：该暂估

3、冲回凭证，系统自动生成，无需手动生成。供应链模块进行结账，总账系统不用结账。凭证不用审核、过账亦可进行下一期间数据录入。但在生成发票的时候，主要修改日期。2、单到冲回外购入库单与发票进行勾稽后，点击核算：与月初一次冲回勾稽日志一致。但不同的是，单到冲回需要手动生成暂估冲回凭证，且系统会自动生成冲回红字单据，并生成新的蓝字单据；月初一次冲回在月初由系统自动生成，直接生成新的蓝字单据。二、暂估不生成冲回凭证处理暂估不生成冲回凭证的情况下，暂估差额生产方式可选择差额调整和单到冲回两种。1、暂估差额生成方式：差额调整外

4、购入库单与发票勾稽（界面与上面勾稽一致）：暂估补差单：凭证制作：差额调整单单独生成一张凭证，并且需调整发票凭证模版，冲销应付账款暂估金额。2、暂估差额生成方式：单到冲回外购入库单与发票进行勾稽核算后，勾稽日志里可看出，系统自动将6月份的外购入库单冲回，然后重新生成一张外购入库单与购货发票勾稽。系统会自动生成冲回红字单据，并生成新的蓝字单据，该红、蓝字外购入库单自动置为已经审核和已经钩稽标志。冲回红字单据：新增蓝字入库单据：当月生成的外购入库单，不用生成暂估单，故只有2张7月份凭证，生成凭证界面如下：