企业管理层声明书(doc 3页).doc

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1、管理层声明书SJJG注册会计师：本公司已委托贵事务所对本公司20×1年12月31日的资产负债表，20×1年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注进行审计，并出具审计报告。为配合贵事务所的审计工作，本公司作出如下声明：关于财务报表1．本公司承诺，按照《企业会计准则》和《××会计制度》的规定编制财务报表是我们的责任。2．本公司已按照《企业会计准则》和《××会计制度》的规定编制20×1年度财务报表，财务报表的编制基础与上年度保持一致，本公司管理层对上述财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。

2、3．设计、实施和维护内部控制，保证本公司资产安全和完整，防止或发现并纠正错报，是本公司管理层的责任。4．本公司承诺财务报表不存在重大错报。贵事务所在审计过程中发现的未更正错报，无论是单独还是汇总起来，对财务报表整体均不具有重大影响。未更正错报汇总（见附件）附后。本公司就已知的全部事项，作出如下声明：关于信息的完整性5．本公司已向贵事务所提供了：（1）全部财务信息和其他数据；（2）全部重要的决议、合同、章程、纳税申报表等相关资料；（3）全部股东会和董事会的会议记录。关于确认、计量和列报6．本公司所有经济业

3、务均已按规定入账，不存在账外资产或未计负债。7．本公司认为所有与公允价值计量相关的重大假设是合理的，恰当地反映了本公司的意图和采取特定措施的能力；用于确定公允价值的计量方法符合《企业会计准则》的规定，并在使用上保持了一贯性；本公司已在财务报表中对上述事项作出恰当披露。8．本公司不存在导致重述比较数据的任何事项。9．本公司已提供所有与关联方和关联方交易相关的资料，并已根据《企业会计准则》和《××企业会计制度》的规定恰当披露了所有重大关联方交易。10．本公司已提供全部或有事项的相关资料。除财务报表附注中披露

4、的或有事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的诉讼、赔偿、背书、承兑、担保等或有事项。11．除财务报表附注披露的承诺事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的承诺事项。12．本公司不存在未披露的影响财务报表公允性的重大不确定事项。13．本公司已采取必要措施防止或发现舞弊及其他违反法规行为，不存在对财务报表产生重大影响的舞弊和其他违反法规行为。14．本公司严格遵守了合同规定的条款，不存在因未履行合同而对财务报表产生重大影响的事项。15．本公司对所有资产均拥有合法权利，除已披露事项外，无其他被抵押、质押资产。

5、16．本公司编制财务报表所依据的持续经营假设是合理的，没有计划终止经营或破产清算。17．本公司已提供全部资产负债表日后事项的相关资料，除财务报表附注中披露的资产负债表日后事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的重大资产负债表日后事项。18．本公司管理层确信：（1）未收到监管机构有关调整或修改财务报表的通知；（2）无税务纠纷。19．其他事项【注册会计师认为重要而需声明的事项，或者管理层认为必要而声明的事项。如：1．本公司在银行存款或现金运用方面未受到任何限制。2．本公司对存货均已按照《××会计制度》的规定

6、予以确认和计量；受托代销商品或不属于本公司的存货均未包括在会计记录内；在途物资或由代理商保管的货物均已确认为本公司存货。3．本公司不存在未披露的大股东及关联方资金占用和担保事项。】××有限责任公司法定代表人（签名并盖章）财务负责人（签名并盖章）二○×二年×月×日附件：未更正错报汇总本公司经考虑认为，上述差异对公司净利润不会产生重大影响，未予调整。