管理当局声明书.doc

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1、管理当局声明书索引号：B900页次：中和正信会计师事务所及注册会计师:本公司已委托贵事务所对本公司年12月31日的资产负债表，20年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注进行审计，并出具审计报告。为配合贵事务所的审计工作，本公司作出如下声明：•关于财务报表1.本公司承诺，按照企业会计准则和《XX会计制度》的规定编制财务报表是我们的责任。2•本公司己按鹽企业会计准则和《xx会计制度》的规定编制20XI年度财务报表,财务报表的编制基础与上年度保持一致，本公司管理层对上述财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。3.设计、

2、实施和维护内部控制，保证本公司资产安全和完整，防止或发现并纠正错报,是本公司管理层的责任。4.本公司承诺财务报表不存在重人错报。贵事务所在审计过程屮发现的未更正错报,无论是单独还是汇总起來，对财务报表敕体均不具有重人影响。耒更正错报汇总(见附件)附后。本公司就已知的全部事项，作出如下声明：•关于信息的完整性5•本公司已向贵事务所提供了：(1)全部财务信息和其他数据；(2)全部重要的决议、合同、章程、纳税屮报表等相关资料;(3)全部股东会和董事会的会议记录。•关于确认、计量和列报6・本公司所有经济业务均已按规定入账，不存在账外资产或未

3、计负债。[7.本公司认为所有与公允价值计量相关的重大假设是合理的,恰当地反映了本公司的意图和釆取特定措施的能力;用于确定公允价值的计量方法符合《企业会计准则》的规定,并在使用上保持了一贯性;本公司已在财务报表中对上述事项作出恰当披露。]8.本公司不存在导致重述比较数据的任何事项。9・本公司已提供所有与关联方和关联方交易相关的资料，并已根据企业会计准则和《XX企业会计制度》的规定恰当披露了所有重人关联方交易。10.本公司已提供全部或有事项的相关资料。除财务报表附注屮披露的或有事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的诉讼、赔偿、背书、承

4、兑、担保等或有事项。11・除财务报表附注披露的承诺事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的承诺事项。12.本公司不存在未披露的影响财务报表公允性的重大不确定事项。13.本公司已采取必要措施防止或发现舞弊及其他违反法规行为，不存在对财务报表产生重人影响的舞弊和其他违反法规行为。14・本公司严格遵守了合同规定的条款，不存在因未履行合同而对财务报表产生重人影响的事项。15.本公司对所有资产均拥有合法权利，除已披露事项外，无其他被抵押、质押资产。16・本公司编制财务报表所依据的持续经营假设是合理的，没有计划终止经营或破产清算。17.本公司已

5、提供全部资产负债表日后事项的相关资料，除财务报表附注中披露的资产负债表H后事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的重人资产负债表H后事项。18・本公司管理层确信：（1）未收到监管机构有关调整或修改财务报表的通知；（2）无税务纠纷。19・其他事项L注册会计师认为重要而需声明的事项,或者管理层认为必要而声明的事项。如1.本公司在银行存款或现金运用方面未受到任何限制。2.本公司对存货均已按照（XX会计制度》的规定予以确认和计量;受托代销商品或不属于本公司的存货均未包括在会计记录内;在途物资或由代理商保管的货物均已确认为本公司存货。3.本公

6、司不存在未披露的大股东及关联方资金占用和担保事项。应根据实际情况对声明事项进行修改或补充。1XX公司法定代表人（签名并盖章）财务负责人（签名并盖章）二Ox年X月X日附：未更正错报的调整汇总附件：未更正错报的调整汇总索引号：B910页次：［应简要列示未更正错报对财务报表的影响（如对净损益、资产、负债、净资产影响额为XX元），并将未更正错报明细（参见B533）附后。］本公司经考虑认为上述差异对公司XX年X月X日的财务状况及XX年度的经营成果不会产生重人影响，未了调整。XX公司法定代表人（签名并盖章）财务负责人（签名并盖章）二Ox年X月X

7、日