浅析如何加强物流企业的资金风险管理.doc

《浅析如何加强物流企业的资金风险管理.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、浅析如何加强物流企业的资金风险管理摘要：物流企业因为其性质属于复合型服务产业，同时在资金管理方面也属丁资金周转密集型行业。因此，资金管理中的不同风险问题直接关系着物流企业的现金流稳定性和企业效益性。本文将针对如何加强物流企业的资金风险管理进行重点论述。关键词：物流企业；资金风险；资金风险管理■、”•■-—、刖ri物流企业在国民经济建设屮承担着运输和仓储的重要任务，经济体制改革的过程中又集合了货代和信息业任务，成为典型的复合型服务行业。物流企业的资金流动量很大并且很快，并且第三方物流模式代垫资金量大并且结算周期较长，因此在一定程度上增加了物流

2、企业的资金风险，也给物流企业资金管理增加了一定难度。现阶段资金管理针对我国物流企业而言还存在不少问题，加强物流企业的资金风险管理已经成为我国物流企业持续发展的重要任务。二、物流公司的资金管理特点（1）资金运转要求高。物流企业的资金流动量很大，因此对资金运转的要求相对于其他行业而言比较高，需耍在筹集资金方面尽可能扩大筹集范围并增强力度。（2）资金运转频繁。物流企业属于资金周转密集型行业，资金运转的速度相对于其他行业而言比较频繁，因此日常资金周转率的要求也就比较高，所以资金流动和相关信息的管理都需要更加规范严格。（3）财务管理冃标影响资金管理方

3、式。物流企业的财务管理冃标通常是企业成本最低化和利润最大化，有的甚至包括尽可能确保客户以低成木投入实现客户与物流企业合作产生利润最大化。所以，物流企业的财务管理目标对资金管理方式能够产牛十分重要的影响作用。三、物流企业资金风险管理常见问题（1）融资困难。现阶段我国物流企业在融资筹集资金方面的困难主要表现：1）我国物流企业众多，但是规模都不大，并且分散在全国各地无法集中。如此现状导致物流企业进行融资总是难题不断，融资数额因为和企业规模难以成正比就很难实现。银行复朵的信用审核和长时间的贷款发放过程也给物流企业利用银行信贷融资解决资金问题造成了困

4、难。2）物流企业运用直接融资方法解决资金问题也很困难。虽然我国的直接融资方式通常包括股票融资、企业债券、可转换公司债券和短期融资债券四种方式，然而尚处于资木市场起步阶段的我国与发达国家相比而言直接融资渠道和形式仍然可选择性太单一受限，因此尤其是屮小物流企业获得直接融资的机会也就更是微乎其微。（2）资金周转率低。我国的物流企业很难让资金有效流转，企业资金的使用效率也就相对较低，主要原因：1）物流企业资金风险管理的模式和方法落示，甚至部分物流企业仍然让资金在体外循环或者仍在盲目投资。2）物流企业管理层仅仅凭借财务人员所提交的财务资料了解资金收支

5、状况,无法针对企业资金具体运用过程和运用效果进行分析评估，增加了企业资金风险。3）财务资料因为人为主观因素和物流企业财务资料编制相对复杂的原因不够准确完整，因此让物流企业无法及时有效解决资金问题，这也是导致资金周转率低下的重要原因之一。(3)资金监管不力。目前阶段我国物流企业针对资金监管问题主要表现在以下三个方面：1)人多数物流企业采取事后监控的措施实施资金监管，缺乏事前掌握和事中监督，因此资金运行过程中如果发牛问题就难以及时发现并解决。2)为了适应市场竞争体制需要，很多物流企业正在向现代物流企业方向转型发展，因此面对企业机构、人力、物力及

6、财力增多的状况，物流企业高层对基层资金监管就缺乏足够的力度。3)一些物流企业虽然设置了具有资金监管作用的部门，甚至也制定了一些资金监管制度但在实际的资金管理过程却很难发挥作用总是流于表血形式。四、加强企业资金风险管理的具体措施(1)完善客户信用管理。完善客户信用管理是物流企业资金风险管理的关键。物流企业应该根据客户的信用履约记录以及还款能力建立相应的客户信用等级量化评定标准。除此之外，通过对客户的信用记录，可以很好地控制单位的经营和财务状况，在具体的评估过程屮，可以对经营能力，盈利情况等进行分析。同时还应该为信用标准制定相应的分值作以量化，

7、通常运用百分制形式，不同指标占据不同的比例。以此方式降低物流企业垫付资金风险。(2)强化收账款台账管理。物流企业针对账款回收管理控制的主耍手段就是台账管理，不但可以实施应收回资金的H常跟踪和及时催收，还可以提升账款的冋收率。具体做法是，一旦账款超过信用期限，物流企业商务部门就应该根据实际调杳结果的实施记录台账并且按照客户名核算明细账以后再联合业务部门建立台账，同时定期清查核对并及时和债务人核对应收款余额和时间后以对方加盖公章作为确认证据，避免将来一旦发生纠纷无据可查。（3）完善合同管理制度。根据现阶段我国物流企业的运营模式分析,物流企业不但

8、需要为上游客户垫款，还需要对下游运输企业支付预付款。这样的运营模式导致如果物流企业很容易产生资金风险。因此合同管理就成为物流企业降低这种资金风险的关键因素。物流企业针对所有的合作