公司财务规划书.docx

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1、财务规划书尊敬的XX：您好！根据你的安排，前段时间我对公司的会计核算和财务管理现状进行了细致的了解，并与有关人员及用友公司的服务人员进行了沟通，经过认真思考和规划，提出了以下不是很成熟的财务规划意见，仅供参考。目的是为更好的规范公司经济行为和业务流程，保证资产的完整性及安全性，切实维护公司利益，完善公司管理，以达到公司的预定目标，从而使公司走向标准化，正规化，适应现代企业管理模式。具体方案如下：一、公司基本制度建设会计核算和管理体系健康、有效的运行，首先必须有一个完整的业务操作流程，也就是规范行为的规章制度，主要包括公司日常管理制度、财务制度（如固定资产管理

2、制度、采购制度、费用报销流程、各类单据审批流程及制度、出入库流程、销售管理制度等）。2014年10月份，我们起草、制订了材料采购和仓库管理制度及有关业务流程，现在正在试行，下一步我们还要制订和完善其他的财务管理制度和流程，以简单、高效、规范为原则，确保各项会计核算和财务管理工作顺利进行。二、财务部门建制和人员配置（一）财务部门工作原则：1．工作有计划，有落实，今日事今日毕，日清月结。2．落实会计的核算、监督和管理职责，坚持原则，热情服务，友善沟通。（二）财务部门人员配置及工作职责：部门部门负责人直属领导部门组织结构图部门编制财务总监经理级人主管级人专员级人职

3、责1．制定统一的会计核算原则、规范与财务政策，以统一公司（集团）会计核算与管理基础2．建立、完善公司（集团）内部管理报表报告、分析体系，逐步建立管理会计信息分析体系3．建立、健全公司内部会计监督制度，明确会计机构、会计人员不相容职务的相互牵制关系4．监督下属企业的会计核算工作，与内部审计、外部审计等共同发挥监督职能作用5．加强对下属企业会计机构与会计人员的管理，加强各级会计人员的培训、指导与资格管理工作权力1．有对企业对外支付款项的审核权2．有权拒绝执行弄虚作假、营私舞弊、欺骗上级等违法乱纪行为3．有权监督、检查有关部门的财务收支、资金使用和财产保管与收发等

4、情况4．有对企业各类型资产的管理权5．有权对公司（集团）会计机构与会计人员进行管理，考核任职人员的业绩相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期岗位职责：各责任会计在完成本职工作之余，还要及时完成公司及主管交办的其他任务。财务总监：1、主持总公司财务全面工作；2、协调集团内部、外部各单位业务工作；3、筹融资、资金运营管理工作；4、各分公司财务管理工作；财务主管：在公司领导和财务总监的领导下，对分公司财务工作负全责。保证财务部门从账面上及时、准确、全面反映公司资产，监督资产的安全；运用财务数据实时监控公司资金运作，提高资金的率效；及时、准确地为公

5、司经营管理和决策决策提供财务信息支持。并做好ERP系统的日常管理、总账核算、报表编制以及纳税申报等工作。成本会计：对公司各种成本费用的预算、控制和降低负责；对公司财务成本分析的及时性及准确性负责；做好ERP系统的供应链、固定资产、往来核算等工作，并做好与公司各部门统计人员的对接、指导工作。出纳：主要负责公司的资金管理、收付款业务、银行业务等，及时登记银行和现金账。定期进行盘点和与财务对账，做到日清月结。资金主管：协助财务总监做好公司筹融资工作，积极协调与各银行的关系，及时办理银行与企业间的各种手续，保证工程项目和生产经营的资金需要，确保企业信用无不良记录和企

6、业利益不受损。审计、预算主管（此岗位可根据发展需要设置）：1、协助财务总监拟定并完善公司内部审计制度和流程，制订年度内部审计计划和审计方案，组织实施各项审计工作，并出具审计报告，配合外部审计机构的审计工作。2、协助财务总监建立公司预算管理体系，指导各部门编制年度、月度预算，汇总编制企业各项预算，并监督、考核各项预算的执行情况，定期进行修正、完善，确保企业的战略目标圆满完成。三、业务流程各类资金支付的审批流程图费用报销流程图注：其他业务流程，见《采购和仓库管理制度及业务流程》。四、积极推进ERP系统的实施工作公司已投资建立了ERP系统，关键是如何让ERP系统发

7、挥出应有的作用？是我们需要关注的问题。现在天成化工是手工帐和U8系统帐并行的，这样做的好处就是保证了财务数据和资料的安全，但也制约了ERP系统的实施，我们需要下决心甩掉手工帐，学习和应用ERP系统先进方法，规范各项业务流程和会计核算方法，逐步提升核算和管理水平。用友ERP系统的岗位设置比较细致、复杂，适合不同行业、不同规模的企业使用，各岗位间的联系和监督职能比较完善。根据公司的实际情况，我们可以根据“简单、高效、规范”的原则选用部分模块（岗位），来满足核算和管理需要，但岗位设置也不能过于简化，像库管员和统计一人兼职，不利于管理，也制约了ERP系统的实施，一个

8、人忙不过来就完全依赖手工帐进行统计和填报报表，ERP