商业银行破产的风险控制-论文.pdf

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1、商业银行破产的风险控制◆李智(中南财经政法大学金融学院，湖北武汉430073)【摘要】随着我国银行业市场化改革的逐步深入，建立商业银行破户对整个银行业的信心丧失，从而形成系统性金融危机。另一方产制度、实施真正意义上的市场化破产变得越来越迫切。如何防面，商业银行破产具有强烈的负外部效应。大规模的银行破产将范商业银行经营中面临的各种风险，降低或控制其破产的可能就导致存款保险机构无法提供足够的赔偿基金，储户遭受巨大的损成为当务之急。本文具体分析了我国商业银行破产风险的来源和失。同时，由于商业银行在整个社会经济中处于特殊地位，一旦破风险管理的

2、现状，然后结合我国经济运行和宏观政策，从国家、银产涉及的利益主体范围广泛、数量众多，包括债权人、股东、职工在行和储户三个角度提出了控制商业银行破产风险的对策。内的社会各界将面临无法消除的损失。因此，清楚地识别商业银【关键词】商业银行；破产；破产风险；风险控制行经营中面临的各种风险、降低或控制其破产的可能就成为当务之急。一、引言(二)商业银行破产风险的分类在市场化改革和国际金融一体化的双重作用下，我国商业银当前，我国商业银行的破产风险主要来源于以下五个方面：行面临的风险不断扩大，风险控制的优劣直接关系到商业银行的1．信用风险生死存亡。国

3、内外对商业银行风险控制给予了普遍的关注，并开信用风险是指商业银行发放的贷款得不到偿还的可能性，或展了许多相关的研究与实践。OmotolaAwojobi&RoyaAme1(2011)者是其投资项目的质量恶化造成违约，从而给商业银行带来损失在研究影响银行风险管理有效性的因素时认为，经济全球化和金的可能性。当前，国内不少企业经营不景气、自身效益差，还有一融创新使商业银行面临的主要风险不再局限于信用风险，而是包些企业利用兼并、破产的机会逃避债务，致使商业银行出现大量的括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等在内的各类风险。呆坏账。如果不及

4、时化解巨额的信用风险，一旦出现突发因素就姚益龙和毛小锋(2003)指出我国通常都是由人民银行充当最后有可能导致金融危机：1994年的墨西哥金融危机和1997年爆发贷款人对问题银行实施拯救，即便这些银行破产，所有的损失也要的亚洲金融危机，均说明了信用风险的潜在危害性。全部由国家承担。这种单一的损失弥补机制将不利于调动存款者2．市场风险对银行监督的积极性，不利于发挥银行对风险控制的主观能动性。市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价李洪江(2001)指出要想从根本上解决国有商业银行的不良贷款格)的不利变动而使银行表内和表外业务

5、发生损失的风险。此外，问题，必须从政府、银行和企业这个三角关系入手，对三者进行系金融市场秩序混乱也会引发市场风险：一些企业将从银行获得的统性的改革。否则，单方面地改革不会取得理想的效果，既便是在贷款投入股市，间接危害了银行信贷资金的安全；企业发行的债券短期内达到了目的，如果没有制度保证，从长期看都将最终走向失大部分也都是由国有商业银行担保或代理发行，如果企业经营不败。杨满仓(2007)通过研究总结法国BNPP银行的风险控制和善、无法到期清偿，企业破产的风险就会直接影响到银行的经营风风险分散技术得出我国商业银行可以借鉴的方法有：培育银行

6、自险。身的风险文化、IT系统对风险控制自动化和风险分析方法的国际3．流动性风险化、保险公司对信贷风险的分散等措施。流动性风险是指商业银行没有足够的现金来弥补客户存款的当前，我国利率市场化的步伐日益加快，存款利率上限和贷款提取而产生的支付风险。其最大危害在于具有强烈的传导性：利率下限浮动的幅度加大，实际缩小了存贷利差，给商业银行的盈2007年美国次贷危机时，商业银行由于肆意发放信用等级低、质利能力和经营管理水平等带来了严峻的挑战。然而，我国商业银量差的贷款导致到期无法收回资金，从而造成严重的流动性危机，行在着力提高竞争力的时候，强调业务

7、发展较多，银行的风险控制包括很多商业银行在内的大量金融机构由于流动资金不足而纷纷大多建立在不完善的制度规定、不健全的内部控制和不完全的信倒闭。息系统基础之上，还远远没有形成有效的风险控制机制。因此，商4．财务风险业银行不能一味地追求规模的扩张，而需提高自身的经营能力和财务风险主要表现在商业银行资本金严重不足和经营利润虚抗风险水平，避免由于环境改变造成的破产危机。本文分析了在盈实亏两个方面。资本金具有不必偿还和可以承担经营风险的职市场化改革加快的大环境下商业银行面临的破产风险，在此基础能，能够帮助商业银行抵御较大的流动性危机。目前，我国

8、许多商上分别探讨了国家、商业银行和储户应对该风险的相关策略，对保业银行的资金结构并不合理，不良负债的比例过高，资产质量低证商业银行健康长远发展、加快金融自由化、维持社会稳定有着重下，达不到《巴塞尔合约》规定的“资本充足率