《巴塞尔协议Ⅲ》对我国银行业的影响.docx

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1、《巴塞尔协议Ⅲ》对我国银行业的影响王芳2011年4月摘要：随着金融危机的爆发，巴塞尔委员会新出台的《巴塞尔协议Ⅲ》将提高资本的质量、扩大风险覆盖面，建立你周期缓冲资本等方式克服商业银行资本充足率不足的问题，加强银行抵御风险的能力。这些改革将使使中国银行业面临更高的资本要求。银行业整体的盈利能力可能会下降，对经济的发展也会产生不利影响。本文首先介绍了新协议的内容，在总结我国商业银行资本监管的现状的基础上，分析了其对中国银行业的影响，并提出了相应的对策建议。关键词：巴塞尔协议Ⅲ商业银行资本监管2007年席卷全球的金融危机凸显了现行国际金融监管框架的缺陷，同时也为改进金融监管提供了

2、重要契机。巴塞尔委员会作为银行监管国际标准的制定机构，正逐步对银行监管制度进行全方位改进。本轮危机中，虽然中国银行体系经受住了考验，但并不表明中国银行监管臻于完善。我们应该通过这次新协议的出台，对中国银行业造成的影响进行研究分析，并总结和借鉴国际银行监管改革的经验和良好做法。这对于提升中国银行监管的有效性、更好地发挥银行体系对于国内经济发展的促进作用和配置资源的核心功能具有重要意义。一、《巴塞尔协议Ⅲ》的主要内容新协议的改革主要集中在三方面的内容：重新定义一级资本、最低资本金比率要求、过渡期安排。一级资本一级资本（Tier1Capital）即核心资本，是衡量银行资本充足状况的

3、指标，由实收股本、普通股和公开储备构成；一级资本必须占银行资本总额的50%以上。方面，修改后的一级资本包括权益资本和留存收益。规定纳入一级资本的非普通股资本工具应在持续经营的条件下具备足够的损失吸收能力，新标准中将鼓励赎回的创新型混合资本工具从一级资本中剔除，少数股权也不被允许包含在一级资本的普通股权收益中。另外，有效的权益资本必须占一级资本的大部分，股权溢价只有在其对应的股权列入一级资本时才能作为一级资本，优先股的股价溢价也作为一级资本。在最低资本金比率方面，协议规定，商业银行的普通股最低要求将从目前的2％提升至4．5％，也就是所谓的核心一级资本比率，另外还需要建立2.5％

4、的资本留存缓冲和0—2.5％的“逆周期资本缓冲”。此外，商业银行更宽泛的一级资本充足率下限刘将从现行的4％上调至6％。过渡期安排方面，为最大限度降低新协议对银行贷款供给能力以及宏观经济的影响，协议给出了从2013～2019年一个较长的过渡期。新协议规定，新的全球银行杠杆比率标准为3％，该比率标准将在2013年至2017年期间接受测试。同时还规定，银行需要在2015年前，也就是5年内达到最低资本比率要求，即不包括资本缓冲在内的普通股占风险加权资产的比率达到4．5％，一级资本比率达到6％；而对缓冲资本的落实则更为宽松一些，银行可以在2016年1月至2019年1月期间分阶段实施。一

5、、我国商业银行风险管理现状我国1995年施行的《中华人民共和国商业银行法》首欢对商业银行的最低资本充足率做出了不得低于8％的规定。2004年中国银监会公布并实施了《商业银行资本充足率管理办法》，强调了资本监管在银行监管中的核心地位，并规定2007年1月1日为商业银行资本充足率的最后达标期限。国内商业银行积极引入科学的现代风险管理理念和技术。经过努力，各项资本管理状况得到显著改善。同时，仍存在其他方面的一些不足。（一）资本充足率符合国际水平，风险抵御能力逐步增强。除了对外募集资金和依靠自身内部积累增加的资本金之外，我国商业银行以贝勒的银行资产持续增长模型为指导积极提高资本金管理

6、水平。通过降低不良贷款余额、降低市场风险敞口等途径，实现风险资产规模的下降，进而提高资本充足率。同时开始逐渐从关注资产规模到注重资产结构和资产质量的转变。根据银监会发布的《中国银行业监督管理委员会2009年报》的数据，2009年我国商业银行整体加权平均资本充足率11.4％，超过国际平均水平。截至2009年底，239家商业银行资本充足率全部达标．达标银行资产占商业银行总资产的比例达到100％。（二）贷款质量和拨备覆盖率明显提高，信用风险管理能力逐步提升。在“统一授信、审贷分离、分级审批、责任明确”的新型授信管理模式下，我国商业银行对不良资产剥离、核销和注资等措施的实施使得不良贷

7、款余额和不良贷款率实现了“双下降”。但根据目前实行的《巴塞尔新资本协议》(2006)，我国商业银行的“内部评级高级法”实施水平有待提高，单纯依靠静态的财务数据和财务报表难以真实完整的进行风险识别和风险度量。（三）流动性比率较高，市场风险管理能力经受挑战。在我国利率市场化和汇率形成机制改革的影响下，利率和汇率的波动在为商业银行提供灵活的市场化价格体系的同时，也带来了市场风险管理能力的巨大挑战。目前，我国商业银行的总体利率敏感性缺口为呈上升趋势的正缺口，加大了利率风险，但也对银行利润产生正面影响。存款准备金