巴塞尔协议ppt课件.ppt

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1、第六章巴塞尔协议:银行资本充足性监管监管的基本思想:资本充足性监管为何具有监控风险的功能?CA1×W1+A2×W2+…+An×Wn+…C表示资本量,A表示具有不同风险度的资产量,W表示每一种资产的风险度(权数),资产风险越高，风险权数越大。资本充足率=资本风险资产控制ΣA×W增加资本控制ΣA增长积极降低ΣW达到当局资本充足要求银行需特别值得一提的是：银行总是追求满足最低资本充足性（8%）条件下最少资本,最大资产规模,因此必然存在积极控制资产风险的最大激励.资本充足性监管控制总资产增长降低资产风险度增加其资本总量内容安排巴塞尔协议历次的修改新巴塞尔协议新巴塞尔协议对中国银行业的影响198

2、8年版巴塞尔协议全称是《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的建议》。１９８７年１２月１０日,国际清算银行在瑞士巴塞尔召开了“十国集团”（G10）以及卢森堡和瑞士在内的１２个国家中央银行行长会议。会上通过了巴塞尔协议，该协议对银行的资本定义、风险资产计算和资本充足率等方面作了统一规定。资本定义:核心资本与附属资本巴塞尔委员会将资本分为两层：一层为“核心资本”，包括股本和公开的准备金，这部分至少占全部资本的５０％，另一层为：“附属资本”，包括未公开的准备金、资产重估准备，普通准备金或呆帐准备金，带有股本性质的债券工具和次级债券工具（被称为软负债）。风险资产计算(即ΣA×W，关键是如何确定反

3、映违约风险的W)关于表内资产:风险权数计算是指根据不同类型的资产，赋予它们五种不同的违约风险权数，即0％、２０％、５０％和１００％，风险越大，加权数就越高。(具体见后表).关于表外资产:先用“信用转换系数”将表外资产额转化为表内资产额,然后再视同相应的表内业务进行风险加权.如100%转换的表外业务:保证和承兑附录二　资产负债表内的资产风险权数(部分规定)第一类:０％权数的资产:（１）现金。　　（２）以本国货币定值并以此通货对中央政府和中央银行融通资金的债权。　　（３）对经济合作与发展组织（ＯＥＣＤ）国家的中央政府和中央银行的其他债权。第二类:２０％权数的资产:（１）对多边发展银行（国

4、际复兴开发银行，泛美开发银行，亚洲开发银行，非洲开发银行，欧洲投资银行）的债权，以及由这类银行提供担保，或以这类银行发行的债券作押品的债权。　　（２）对ＯＥＣＤ国家内的注册的银行的债权以及由ＯＥＣＤ国家内注册银行提供担保的贷款。第三类:５０％权数的资产完全以居住用途的房产作抵押的贷款，这些房产为借款人所占有使用，或由他们出租。第四类:１００％权数的资产:（１）对私人机构的债权。　　（２）对ＯＥＣＤ以外的国家的法人银行余期在一年以上的债权。88年协议,对风险权数的计算本质上采用的是一种标准法.资本充足率=总资本/风险资产其中,风险资产=Σ各类资产×相应的违约风险权数巴塞尔协议规定，到１

5、９９２年底，所有签约国从事国际业务的银行其资本与风险加权资产的比率应达到８％，其中核心资本至少为４％。巴塞尔协议规定，从１９８７年底到１９９２年底为实施过渡期，１９９２年底必须达到８％的资本对风险加权资产的比率目标。88年协议存在的问题第一、只考虑了信用风险,而事实上银行要承担许多非信用风险性质的风险,包括市场风险操作风险其它风险。第二、对资产信用风险度的刻画精度不高，使监管的风险敏感度受影响。第三、在风险权数设定时，OECD因素太大。1996资本协议关于市场风险的补充规定》1996年初，十国集团签署了《资本协议关于市场风险的补充规定》，核心内容是银行必须量化市场风险并计算相应的资本

6、要求。委员会同意各银行自1997年起使用各自的模型来衡量市场风险价值另外规定，运用这些事先得到委员会批准使用的模型计算出来的所需资本量还必须乘以３。1997有效银行监管的核心原则7个方面25条核心原则有效银行监管的先决条件－－原则１发照与结构－－原则２至５审慎法规和要求－－原则６至１５持续银行监管手段－－原则１６至２0(在这部分,对资本充足性监管作了重申)信息要求－－原则２１正式监管权力－－原则２２跨国银行业－－原则２３至２５新协议巴塞尔委员会于１９９９年开始对１９８８年的资本协议进行修改，新《巴塞尔资本协议》将于２００6年在十国集团国家正式实施。新《巴塞尔资本协议》共７７５条，９个附录

7、。新协议由三大支柱组成：一是最低资本要求；二是监管当局对资本充足率的监督检查；三是加强市场约束。第一支柱最低资本要求考虑到了信用风险操作风险市场风险之后的银行资本充足率的最低要求仍然为8%.计量信用风险权数的不同方法:标准法：使用外部评级机构对借款人的评级结果确定风险权重,权重包括0%、20%、50%、100%和150%五个类别。需注意:第一、增加了150%权数；第二、对政府及央行债权不再按是否经合组织国家区分，而按外部评级结果