项目公司管理系统日常费用报销管理系统规章制度.doc

《项目公司管理系统日常费用报销管理系统规章制度.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、沙洋县沙河线项目管理日常费用报销管理制度编制：财务部审核：严永志批准：丁建滨日期：2018年1月目录第一章总则3第二章日常零星采购及固定资产采购3第三章日常维修报销4第四章差旅费报销4第五章团建费用报销7第六章对外业务招待费申请流程7第七章公司对外业务招待费用报销8第八章业务费用报销8第九章费用报销时限规定8第一章总则第一条为加强公司各项费用审批、报销的管理，规费用审批、报销标准及程序，参照国家有关规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于公司全体员工。第三条本制度所指费用主要包括：办公费、差旅费、业务招待费等公司经营过程中发生的各项费用及其它非生产性支出费用。第二章

2、日常零星采购报销及固定资产采购第四条办公用品零星采购1.办公用品的采购由行政部负责，采购人员持经公司董事长批准的《办公用品请购单》进行采购。2.采购人员报销办公费用的，须工整填写《费用报销单》并粘贴购买办公用品发票（合法票据）、公司董事长签字的《办公用品请购单》才能予以报销。第五条固定资产采购1、凡使用年限一年以上，单位价值在5000元以上的资产，称为固定资产；符合下条件之一者也应列为固定资产；属于整体之一部分，不便或不宜划分，而其整体总值符合固定资产标准者，应列为固定资产；凡相同种类、规格的设备、器具、使用年限在一年以上，虽然单位价值不足5000元，但数量较多，总值较大，而又集中管

3、理者亦应列为固定资产。2、固定资产的采购由专人负责，采购人员持经公司总负责人批准的《固定资产申请表》进行采购，大型设备须报备集团签批，签批后购买时须提供采购合同。3、采购人员报销固定资产购买费用时，须工整填写《费用报销单》并附购买固定资产发票（合法票据）、公司董事长签字的《固定资产申请表》，大型设备须提供购买合同才能予以报销第六条采购报销：行政专员凭有效相关申请单、供货单、采购发票填写《费用报销单》→部门负责人签字→会计审核单据签字→董事长或授权人审核签字→出纳付款。第三章日常维修报销第七条维修报销：行政专员凭有效《维修申请单》、维修单、维修发票，填写《费用报销单》→部门负责人签字→

4、会计审核单据签字→财务负责人签字→董事长或授权人审核签字→出纳付款。第四章差旅费报销第八条本地公务外出1、员工本地公务外出需自行将交通票据留存，作为报销凭证；2、外勤人员遇特殊情况需乘坐出租车的，须向部门负责人提出申请，由该员工所在部门负责人批准后，方能乘坐；3、所有申请不限形式，口头告知部门负责人，部门负责人知晓此事并同意即可。4、本地公务外出：外勤人员凭有效公交票、的士发票，填写《费用报销单》并附上外出事由及地点明细→部门负责人签字→会计审核单据签字→董事长或授权人审核签字→出纳付款。（公交票应累计不小于300元金额的票据报销一次。）第九条异地出差1、员工出差分为“长途”和“短途

5、”两种，当天往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”；2、一类地区：、、、；二类地区：、、、及其它直辖市和省会城市；三类地区：除一类地区、二类地区外的其他地区。3、员工出差乘坐交通工具时，公司董事长可以乘坐飞机；其他员工出差可以乘坐汽车、地铁或火车；未经批准自行超标准乘坐交通工具者，按标准交通工具票价报销。4、员工出差，特殊情况须乘坐飞机的，须经董事长批准方能报销乘坐飞机费用。5、董事长的出差费用实行实报实销制度，其他员工的出差限额制，具体报销额度标准见下表（元/日）：区分住宿标准三类地区二类地区一类地区基层人员260350450中层人员300450550高管人员400550

6、7006、普通员工与管理层员工一起出差时，随行人员一人可按同级水平报销交通工具费用。7、员工若外出参加培训，培训单位有吃住安排而员工因某种原因需自行安排时，费用标准不得超过培训单位安排标准；8、伙食补助：分职务、地区于限额报销，报销的上限标准（单位：元/天/人）：区分伙食补助三类地区二类地区一类地区基层人员304050中层人员405060高管人员5060709、报销凭据必须是出差地实际发生的票据，费用报销额度部分凭发票报销（发票金额大于费用报销额度标准的按标准报销，发票金额小于费用报销额度的按实际金额报销）。10、出差归来，员工凭《差旅费报销必须提供的单据为：《出差申请单》、《出差报

7、告》、《出差清单》、发票→部门负责人签字→分管领导签字→会计审核单据及签字→财务负责人签字→董事长或授权人审核签字→借支冲账/出纳付款。第十条异地出差借支1、出差前需向提前公司借款的，填写《借支单》后，持已签字的《出差审批单》及《借支单》呈董事长或（公司分管授权人2000元以）审核。2、将已签字的《借支单》提交会计审核、财务部审批，经出纳再次确认无误后，方能付款。第五章团建费用管理第十一条部团队建设费申请流程（每个部门原则上按一个季度团建一次按80元标准一