信贷资产风险分类管理办法及操作规程修订情况简介课件.ppt

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1、信贷资产风险分类管理办法及操作规程修订情况简介2011年5月目录一、制度修订思路二、制度变化及需注意的事项一、制度修订思路分类管理的核心思想一致原分类体系下有效的分类标准与工作措施将继续应用符合监管要求融入新的管理意图模型优化制度修订思路二、制度变化及需注意的事项1、分类管理模式2、新的管理思路3、分类标准和特别规定4、分类模型修正5、分类业务流程制度变化及需注意的事项进一步扩大十二级分类管理的范围，将法人客户买断式转贴现票据和承诺类表外信贷资产由五级分类转为十二级分类管理。2.1分类管理模式五级分类方法贷时分类：未发现风险信号,表内

2、信贷资产直接认定为正常类，无需履行审核、认定手续；表外信贷资产如债务人在我行同时有其他信贷资产的，按照分类结果中最低级次确定分类结果;债务人在我行无其他信贷资产的，信用等级为BBB级（含）以上的，直接认定为正常类，其他情况认定为关注类；如发现风险信号，由分类人员通过人工干预，对照核心定义认定分类形态。贷后分类:表内信贷资产主要采取脱期法，根据贷款逾期时间及担保方式，由系统自动认定分类级次。表外信贷资产债务人在我行其他信贷资产的最低分类形态发生变化，或在我行的信用等级由BBB级（含）以上变动为BBB级以下，或有BBB级以下变为BBB级（

3、含）以上，应通过人工干预认定分类形态。如发现风险信号，应审慎判断风险因素对贷款收回可能性的影响，通过人工干预，对照核心定义认定分类形态。2.1分类管理模式十二级分类方法对定性判断符合总行规定的低信用风险业务标准的信贷资产、银行承兑汇票贴现及买断式转贴现票据，直接认定为正常一级。对于已经认定为不良的低信用风险业务，如因风险因素消除拟进行分类形态回调，须在系统中取消低信用风险标识。按照一般法人客户贷款进行客户评价及债项评价测评，对照分类标准认定分类形态。对定性判断符合损失级分类标准的信贷资产，认定为损失级。2.1分类管理模式十二级分类方法

4、对采用分池评级的小企业简式快速贷款等信贷资产，按照借款人信用等级直接认定分类形态。对于已经认定为不良的小企业简式快速贷款，如因风险因素消除拟进行分类形态回调，须按照一般法人客户贷款进行客户评价及债项评价测评，对照分类标准认定分类形态。2.1分类管理模式十二级分类方法对其他信贷资产，分别从客户的违约风险和债项的交易风险二个方面进行量化测评，对照十二级分类矩阵及分类特别规定，确定分类测评结果。对分类人员认为测评结果不能准确反映信贷资产实际风险状况的分类事项，可根据分类核心定义按程序及权限进行分类推翻，确定分类结果。2.1分类管理模式对符合

5、以下条件的信贷资产，可提出向上推翻意见：担保措施具有明显区域特点，第二还款来源保障度测评结果与其保障程度不符。借款人为总行或一级分行管理客户。经总行审批同意，信贷业务办理时突破个别制度条款。取消：抵、质押担保的抵（质）押率低于总行担保管理制度规定的相应抵质押率上限的50％。2.1分类管理模式2.1分类管理模式脱期法：逾期天数：取本金和利息的最早逾期日期至分类时点的天数，遇法定节假日顺延。分类回调规则：法人客户关注类贷款逾期记录消除可以回调至正常，不良贷款不自动回调。个人客户各级次贷款均可以自动回调。回调级次最高不超过最近一次人工认定的

6、级次。2.1分类管理模式脱期法：例：借款人A，采用贵金属质押，2011年1月21日到期（周五），1月24日（周一）未还款，日终分类批处理程序将形态调整为关注；4月25日，逾期超过90天，日终分类批处理程序调整为次级；5月17日，借款人归还所欠贷款,如借款人为自然人客户且最近一次人工分类形态为正常，则人工分类形态为正常，则日终分类批处理程序将形态调整为正常，如借款人为法人客户则分类形态不回调。新的管理思路---关注三级和次级一级特别关注，前瞻性识别风险和处置风险问题2.2新的管理思路关注三级与次级一级贷款将作为特殊级次处理进入关注三级的

7、贷款，180天内未能收回或采取有效措施化解风险的信贷资产，分类形态不得高于次级类（次级一级）被认定为次级一级后，出现本金或利息逾期，分类形态不得高于次级二级。管理意图：督促经营行切实采取有效措施化解风险。2.2新的管理思路关注三级的贷款，怎么进？分类模型测评进。按照特别规定进。2.2新的管理思路关注三级的贷款，怎么进？按照分类特别规定进。1、12个月内累计出现3次（含）以上本息逾期超过3个工作日的情况。2、债务人在我行或其他银行存在不良信用余额。3、债务人为我行信贷资产提供担保，所担保的信贷资产已逾期3个月，仍未履行代偿责任。4、债务

8、人因环保、产品质量等问题被有关部门责令停产整顿，还款能力受到较大影响。5、债务人在正常生产经营期间，发生经营亏损，且最近两年连续现金净流量、经营性现金净流量均为负值。2.2新的管理思路6、项目工期延误半年以上，至贷款分类