客户信用评级在商业银行风险管理中作用

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1、客户信用评级在商业银行风险管理中作用　　【摘要】商业银行是以经营工商业存贷款为主要业务，并以获取利润为目的的金融组织。风险管理是商业银行经营过程中至关重要的环节，良好的风险管理，不仅仅对单一的银行经营成功至关重要，其对整个银行系统也是一样。客户信用评级，就是运用规范的、统一的评价方法，对客户一定经营期间内的偿债能力和意愿进行定量分析和定性分析，真实、客观、公正地判断客户的信用等级。它既是风险管理的基础，又贯穿于其生命周期的始终。对商业银行来说，选择优质客户从而有效控制信贷风险变得尤为重要。本文通过分析客户信用评级在商业银行风险管

2、理中的作用，提出完善客户信用评级体系的建议，力求为商业银行信贷工作提供决策支持。【关键词】信用评级，商业银行，风险管理，作用引言5随着现代商业银行的不断发展，银行所面临的风险对象已经由单一的借贷产生的信用风险演变成为包括信用风险、市场风险、操作风险等多类型风险；从其性质上看，从最初的局部风险演变成为全球风险。商业银行提供金融服务的过程也就是承担和控制风险的过程。风险管理是商业银行经营过程中至关重要的环节，主要分为风险识别、风险计量、风险控制和风险监测。在各种信用评级类型中，企业信用评级的历史最悠久，相关的研究也最深入和全面，是一

3、个复杂的系统工程。客户信用评级，既是风险管理的基础，又贯穿于其生命周期的始终。对商业银行来说，选择优质客户从而有效控制信贷风险变得尤为重要，银行的经营和监管，离不开客户信用评级体系的完善。一、从风险管理的流程中看客户信用评级风险管理流程，大致可以分为以下几个阶段：风险识别、风险计量、风险控制和风险监测。风险识别的范围包括：公司的股权关联关系、主营业务分析、财务状况分析、领导者素质分析、贷款的主要用途、担保情况等，这一环节告诉我们：在调查资料收集的过程中，经验很重要。商业银行对客户进行信用评级需要使用到各种信息，从这些信息中分析和

4、寻找相应的信用信息，以便整合信用资源。风险量化的过程包括：客户评级、债项评级、风险成本、占用的资金成本、十二级分类等，在这些环节中，计量模型和经验都很重要。而完善的信用评级体系是企业防范商业风险的有效保障，有利于商业银行加强信用风险管理，维护金融体系稳定。5风险控制的手段包括：授信限额、贷款定价、信贷审批、信贷授权、经济资本分配、信贷准入。信用评级如同企业进入融资市场的通行证，是企业有效降低融资成本和费用的重要手段。风险监测的内容包括：押品价值及存在性、贷款的实际用途、客户信用等级的变化、客户债项评级的变化、客户RAROC评价和

5、EVA预警。当一笔融资业务放款之后，贷后监控和预警就是为银行风险管理把好最后一道关。从这四个阶段的内容中不难发现，客户信用评级不仅是基础，还是风险控制与监控的主要手段二、从风险管理的发展阶段看信用评级新巴塞尔协议是目前公认的银行业务指导框架，内部评级法作为新协议的核心内容，成为银行风险管理和资本监管的主流模式，国内银行实施内部评级高级法是国际同业竞争的需要，是提高银行监管效率的需要，也是银行实行精细化管理的要求。风险量化水平决定着风险管理所处的阶段，大致可分为：标准法、内部评级法初级法、内部评级法高级法这三个阶段。在初级法中，只

6、有借款人的违约率需要用银行信用模型进行估算，且这一估算必须建立在至少5年相关数据的基础上。在高级法中，银行需要估算全部相关参数，如所有资产类别的PD、LGD，所有估算必须建立在7年数据的积累之上。其中，违约概率与客户信用等级有关，它是指5客户一年内违约的可能性，客户信用等级越高，违约概率越小，贷款的资本要求越低。违约损失率是指一旦客户发生违约导致的贷款损失程度，与该笔贷款是否采取抵质押有关，风险缓释手段越充分，违约损失率越低，贷款的资本要求越低。剩余期限是贷款的平均回收时间，与还款期限以及还款现金流安排有关。剩余期限越短，贷款的

7、资本要求越低。相关系数反应贷款所属企业与宏观经济的关联度，主要与企业规模有关，企业规模越小，与宏观经济关联度越低，贷款的资本要求越低。综上，随着银行风险管理的不断完善和发展，客户信用评级体系也同步改进，同时结合客户评级对应的违约概率，进一步计量信用风险成本、经济资本、经济增加值和贷款建议定价，为商业银行信贷决策提供支持。最初的纯粹定性评价依靠专家信贷经验对客户进行区分，这可能在某一风险点上比较敏感，而且专家经验宝贵，对数据的需求会比较少。而缺点则是对多个风险点的集成能力不如模型，容易造成集中风险，难以实现对风险的量化，主观性和操

8、作风险都比较大。纯粹的定量评价，需要基于大量数理统计技术，充分挖掘数据中蕴含的规律，但是对数据的依赖性很强。结合专家经验与统计分析进行优劣客户区分，可集成多个风险点，适合不同数据状况下的评级，主观性和操作风险都比较小。但是其缺点在于：难以把握专家经验与统计分析的