国际结算 福费廷教学文案.ppt

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1、国际结算福费廷一、定义和当事人（一）定义（FORFAITING）:也称包买票据，是指包买商向出口商无追索权地买断由开证行承兑的远期汇票或确定的远期债权（信用证项下）或进口商所在地银行担保或保证的由出口商出具的远期汇票或由进口商出具的远期本票的一种贸易融资方式。简单地说，福费廷是包买商对出口商的应收账款进行的无追索权买断。2021/7/27国际结算（二）当事人：出口商进口商包买商：提供福费廷融资业务的商业银行或其他金融机构。联合包买辛迪加（FORFAITINGSYNDICATE）。初级包买商（PRIMARYFORFAITOR）二级包买商（SECO

2、NDARYFORFAITOR）担保人：为进口商的按期支付提供担保的银行，多为进口地银行。2021/7/27国际结算出口商进口商担保人（进口地银行）包买商①开出汇票②申请汇票担保③担保汇票④寄回汇票⑤出售已担保汇票⑥付款买断汇票⑦到期提示汇票⑧付款福费廷流程（例）2021/7/27国际结算一级市场（包买商：银行）直接由出口商卖出二级包买商（银行从其他行买入）二级市场福费廷市场动作（例）一级包买商（银行卖出）②买入一级包买商票据①出售已买断的票据2021/7/27国际结算二、特点及可融资单据（一）主要特点：1、无追索权：包买行对出口商/背书人(前手

3、)无追索权，包买行承担付款风险2、一般为资本性商品/耐用商品融资大型机床、成套设备、生产线2021/7/27国际结算二、特点及可融资单据3、中长期固定利率融资期由一个月至十年融资金额一般由十万美元至二亿美元4、可融资币种为主要交易货币5、通常由进口地银行担保2021/7/27国际结算二、特点及可融资单据（二）可融资单据信用证由进口商/买方签发的本票经进口商/买方承兑的汇票票面担保(peraval)银行见索即付保函和备用证2021/7/27国际结算可融资单据—本票PerAval________________________Amount_____

4、_______________(PlaceandDateofIssue)At/On______________forvaluereceived,I/WepromisetopayagainstthisPromissoryNotetothetheorderof_______________________________thesumof____________________________________________________Effectivepaymenttobemadein______________________________

5、_____withoutdeductionsforandfreeofanytaxes,dutiesorimpostsofanynature.ThisPromissoryNoteispayableat_________________________________Issuer:____________________________________________2021/7/27国际结算可融资单据—汇票PerAvalforAccountoftheDraweeForAcceptance_______________________Amount_

6、_______________(PlaceandDateofIssue)At/On____________________forvaluereceived,payagainstthisBillofExchangetotheorderof___________________________________thesumof_________________________________________________Effectivepaymenttobemadein_______________________________withoutd

7、eductionsforandfreeofanytaxes,dutiesorimpostsofanynature.ThisBillofExchangeispayableat__________________.Drawnon:Drawer:________________________________________________________________________2021/7/27国际结算对汇票和本票的要求必须包含的条款或文句：“forvaluereceived”条款：与基础交易相关联“effective”条款：表明债务人只有

8、按照确定的金额与币种付款才是有效付款“withoutdeduction”条款：必须按票面金额全额付款“payableat……（付款地）”条款：在到期日