财务部考核标准及考核办法.pdf

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1、财务部考核标准及考核办法考核内容考核标准考核办法考核分数1工作纪律1、监守工作岗位,不准随意脱岗（1分）1、随意脱岗扣1分2、不准串办公室与他人闲聊（1分）2、乱串办公室与他人闲聊扣1分3、不准上班时间闲聊QQ,禁止玩游戏,看电影（1分）3、上班时间聊QQ玩游戏看电影扣14、禁止吃零食,长时间上网（1分）分5、禁止关办公室门,禁止大声喧哗（1分）4、吃零食长时间上网扣1分6、禁止吃拿卡要等不正之风（1分）5、关办公室门、大声喧哗扣1分6、有吃拿卡要行为扣1分2仪容仪表1、周一至周四统一工作服着装（1分）1、规定时间内未穿工作服扣1分言谈举止2、禁止吵架、打架（1分）2、有吵架打

2、架现象扣1分3卫生环境1、桌面资料整齐，一尘不染（1分）1、桌面不整洁扣1分2、门窗、玻璃、地面清洁干净（1分）2、门窗、玻璃、地面不干净扣1分4管理制度制定1、制定公司总的财务管理制度（1分）1、公司财务管理制度不合规扣1分2、根据管理需要制定相应操作规范和实施细则（1分）2、操作规范和实施细则不合规扣1分5欠款回收督查1、制定营业款回收督查制度（2分）1、营业款回收制度不规范扣2分2、分析应收款性质，及时督促企划销售部结清欠款（22、对应收款回收未及时清理和催收分）扣2分3、对欠款回收中发生的违规行为及时查办处理（2分）3、对欠款回收中发生的违规地为未及时查处扣2分....

3、6资产管理督查1、制定物资采购管理制度（1分）1、物资采购管理制度不规范扣1分2、制定物资保管管理制度（1分）2、物资保管管理制度不规范扣1分3、制定物资盘点管理制度（1分）3、物资盘点制度不规范扣1分4、采购及出入库程序合规性检查（1分）4、采购及出入库程序检查不到位扣5、资产盘点的真实性及时性检查（1分）1分5、资产盘点的真实性及时检查不到位扣1分7会计档案管理1、凭证、帐薄等会计资料装订整齐规范（1分）1、会计资料装订不规范扣1分2、凭证，帐薄等会计资料装订及时（1分）2、会计资料装订不及时扣1分3、入档及时齐全（1分）3、入档不及时不齐全扣1分4、存档分门别类，条理清晰

4、（1分）4、存档不规范不清晰扣1分5、不得外借，遵守查阅审批制度（1分）5、不遵守查阅制度随意思外借扣1分8原始凭证审核1、业务的真实性（2分）1、业务审核不严格扣2分2、单据的合法性（2分）2、单据审核不严密扣2分3、粘贴的规范性（2分）3、单据粘贴不合规扣2分4、报销单内容填写齐全、规范、正确（2分）4、报销单内容不合规扣2分9记帐凭证制作1、帐务处理正确，余额核对无误（2分）1、帐务处理不正确扣2分2、内容填写齐全，字迹工整（2分）2、内容不齐全，字迹潦草扣2分3、顺序编号，附件粘贴整齐（2分）3、编号及附件粘贴不符合标准扣24、相关人员审核齐备（2分）分4、相关人员审核

5、不齐备扣2分....10记帐凭证审核1、帐务处理及金额正确无误（2分）1、帐务处理不正确扣2分2、制作规范完整（1分）2、凭证制作不规范扣1分3、票据齐全一致（2分）3、票据不齐全扣2分4、相关审核齐备（2分）4、相关审核不齐备扣2分11货币资金收付1、上下单据金额一致（2分）1、上下单据金额不一致扣2分2、收付款人签字确认（2分）2、收付款从未签字扣2分3、及时清点库存现金，保证与帐面余额一致（2分）3、库存现金与帐面余额不一致扣24、发票及财务硬件正确使用，妥善保管（2分）分4、滥用发票及硬件扣2分12帐薄登记1、规范设置帐薄，科目齐全（1分）1、帐薄设置不规范扣1分2、帐

6、薄登记齐全，保持清晰整洁（1分）2、帐薄登记不清晰扣1分3、帐、证记录必须一致（2分）3、帐证记录不一致扣2分4、及时结帐，总帐明细分类帐核对一致（2分）4、总帐及明细帐不一致扣2分13核对正确1、固定资产折旧、低值易耗品摊销的正确（2分）1、固定资产折旧、低值易耗品摊销2、待摊费用的摊销正确（2分）不正确扣2分3、与其他的业务合作单位的提成及费用计算正确（2分）2、待摊费用摊销不正确扣2分3、提成及费用计算不正确扣2分....14财务税务报表1、每月7日前完成财务报表税务申报（节假日顺延）（21、未在规定时间完成税务申报扣2分）分2、报表勾稽关系正确，内容完整（2分）2、报表

7、内容不完整扣2分3、报表计算正确，项目无遗漏（2分）3、报表计算不正确扣2分4、主动与税务部门接洽，办理发票领购等相关业务（24、未及时办理发票领购业务扣2分分）15工资发放1、制定的修改工资政策（2分）1、工资修改政策不规范扣2分2、及时制作各部门工资表（2分）2、未及时完成各部门工资表扣2分3、保证工资表计算正确，内容真实可靠（2分）3、工资表计算有误、不真实扣2分4、工资发放零差错（1分）4、工资发放有误扣1分16酒店系统日审1、每日至少审核一次营业情况（1分）1、未对营业情况进行审核