会计专业理财实训作业

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1、《投资理财综合实训（4）--理财规划实训》学生学习手册（2011年版）班级：______________学号：____________姓名：______________南京工业职业技术学院经济管理学院表二：“理财规划”综合实训项目学习活动2-1（现金理财规划书）班级：学号：姓名：日期：1、客户基本情况杨先生是某单位的营销经理，经常出差，月收入1万元，妻子是营业员月收入3千元，工作不是很稳定，他们新婚不久尚无子女，有活期存款2万元。家庭每月支出如下：日常生活支出需要3千元，还房贷3千元，寄给父母2千元。父母身体不是很好，随时有可能花费医疗费。他们计划3年

2、后生个孩子，请为他们制定现金规划。2、需求分析（1）父母身体不是很好，随时可能需要巨额医疗费（2）妻子作为营业员月收入3千元，且工作不稳定，一旦失业对家庭来说也是一笔不小的损失，所以没必要做一些有风险的投资（3）夫妻俩计划3年后生个孩子，有必要备足生孩子的一系列费用3、理财目标（1）在还没有孩子的3年中，即负担较小的时候为父母备足10万元的随时可能花费的医疗费并且这些投资可以随时支取（2）三年后计划生个孩子最起码备足2万元的费用4、理财规划（1）杨先生及其妻子每月有5000元的剩余资金，从本月起，每月抽出2000元选择零存整取业务，存期1年，利率3.1

3、%，到2012年11月16日可取得24403元的本息，将其中19403元存入银行2年期定期存款。年利率4.4%，2年后可取出本息21110.464元，留作生孩子之用（2）杨先生每月其他剩余的3000元活期存入银行，利率0.5%，到2014年11月16日即可积累108000多元再加上（1）中剩余的5000元，共113000多元，留作父母医疗费表二：“理财规划”综合实训项目学习活动2-2（消费支出规划书）班级：学号：姓名：日期：1、客户基本情况小王月薪1万元，女朋友月薪3千元，两人月日常开销3千元，共有存款12万元，基金2万元。他们准备3年后结婚，需要购买

4、一套100万元的住房，花10万元装修。请为小王制定消费支出规划。2、需求分析（1）他们准备3年后结婚，需要一定的结婚费用（2）结婚后需要贷款买一套住房及家具家电（2）住房装修需要一定的费用3、理财目标（1）3年内备足3年后结婚需要的结婚费用大约20万元（2）计划30年内还完100万元的房贷,购房时需交纳的税费是契税、印花税、交易手续费、权属登记费。契税 ：金额是房价的1.5%，应缴纳15000元。印花税 ：金额为房价的0.05%，应缴纳500元。交易手续费 ：一般是每平方米2.5元，假设房子100平米，约缴纳250元。权属登记费 ：100元到200元之

5、间 ，取200元。供应缴纳税款为：15950元（3）装修费10万元及家具家电费10万元有必要在3年内准备好（4）采用公积金贷款方式贷款100万元用于购房，分期还款，30年还清4、理财规划（1）小王和其女朋友每月除日常开销外可剩余1万元，3年可积累36万元，其中10万元用于住房装修、20万元用于结婚费用，从存款中取出10万元用于家具家电费用、15950元用于缴纳税款（2）还贷方式采用等额本息方式，利率取2011年7月6日基准利率，公积金利率为4.9%，以后每月还款额为5307.27元表二：“理财规划”综合实训项目学习活动2-3（教育理财规划书）班级：学号

6、：姓名：日期：1、客户基本情况李女士有一位8岁的儿子，准备在18岁前往美国留学读本科，李女士已为儿子留学准备了20万元学费。美国本科需要4年，学费每年30万，预计每年通货膨胀率为3%，投资收益率为4%。请为李女士制定教育规划。2、需求分析（1）李女士计划让儿子10年后赴美留学，需要一定的留学费用（2）此外还需要考虑每年一定的通货膨胀率（3）考虑采用分期投资计划每年所需支付的现金值3、理财目标（1）每年的通货膨胀率为3%，在李女士的儿子上本一时需要学费为：30*（1+3%）^10=40.32万，本二时需：30*（1+3%）^11=41.53万，本三时需：

7、30*（1+3%）^12=42.78万，本四时需：30*（1+3%）^13=44.06万，共计168.69万元（2）知李女士为儿子准备了20万元的学费，由于投资收益率为4%，所以到儿子18岁时的价值为：20*（1+4%）^10=29.6万元（1）168.69-29.6=139.09万元，即李女士应在这10年中再准备139.09万元4、理财规划（1）假设李女士在这10年中每年为儿子存款X万元，则：X*（1.04^10+1.04^9+1.04^8+……+1.04^2+1.04）=139.09，求得X为11.163万元（2）即李女士从儿子8岁起，到儿子18岁

8、时止，每年要为儿子存教育费11.163万元表二：“理财规划”综合实训项目学习活动2-4（保险理