企业财务管理制度范本.docx

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1、.第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制第二条(一)(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财(三)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经(四)(五)合理分配公(六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有(七)第三条第四条第二章财务工作岗位职责第五条(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金word专业资料.(二)

2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理(四)组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；(五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；(六)第六条(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支(三)(四)第七条(一)(二)严格执行库存

3、现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。(三)(四)严格支票管理制度，编制支票使用手(五)(六)word专业资料.(七)第八条(一)(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其(三)(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。(五)(六)(七)第三章财务工作管理第九条第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编第十二

4、条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实第十三条会计报表每月由会计编制，财务经理负责审核，上报一次。会计报表须经财务经理、总经理word专业资料.第十四条财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经第十六条第十七条财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总第十八条第四章支票管理第十九条支票由出纳员或财务经理指定专人保管。支票使用时须有“请购审批单”，经财务

5、经理、总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、财务经理、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按第二十一条支票借款应在签发支票之日起五个工作日内清算，超期的财务人员月底清帐时凭“支票借款单”转应收个人款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延word专业资料.第二十二条对于报销时短缺的金额，由支票领用人办理现金借款手续，并按现金借款管理凡一周内支出款项累计超过10000元或现

6、金支出超过5000元时，会计或出纳人员应文字第二十三条凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告财第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须财务经理会同总经理联签字。总经理外出应由财务人员设法通知，经总经理授权可委托其他负责人代签，第五章现金管理第二十五条(一)(二)(三)(四)(五)前款结算起点定为1000第二十六条除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，第二十七条公司固定资产、原料辅料、车辆保管维修、代办运输费用、办公用品、劳保、第二十八条日常

7、零星开支所需库存现金限额为5000word专业资料.第二十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金借款单》，并写明用途和金额，由财第三十一条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交财务经理、总经理批准签字后方可借用。并按借款审批程序第二条执行。超过还款期限即转应收款，在第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销第三十三条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人

8、签字，金额数量无误，填第三十四条工资由财务人员依据行政办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，财务经理、总经理签字，财务人员按时提款，当月发放第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部门经理签字，会计审核时间、天数无误并