独立董事制度法律研究.docx

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1、独立董事制度法律研究独立董事制度最早出现于20世纪50年代的英美国家，独立董事制度是英美法系中公司治理原则中一项特有的制度。是民主制度化的产物。独立董事由于不拥有公司的股份、不是公司的股东，看问题比较客观、全面。独立董事掌握专业技能，能够制定事关公司命运的决策。同时，主要由独立董事组成的各专门委员会负责制定相关规则，便于对公司各机关进行监督，从而协助董事会工作。设立独立董事制度有利于监督公司权力的行使，平衡公司权力的分配，从而保护公司的整体利益和长远利益。独立董事能够代表大多数股东的利益，特别是能够代表广大

2、中、小股东的利益。本文第一部分独立董事制度的起源主要介绍：独立董事制度出现的社会背景是由于公司的经营权已经掌握在公司的经营董事和公司管理层之手，20世纪70年代大量上市公司卷入向外国官员行贿和可疑支付等一系列丑闻中，公司的业务监督问题日益受到投资者、司法界乃至社会公众的关注。美国法院判决改变董事会结构，董事会必须由大量外部董事组成，以阻止上市公司滥用权利。英国、韩国、香港等国家和地区也采用类似制度。本文第二部分独立董事制度的基本内容主要介绍：独立董事的定义是指不是上市公司或其附属机构的官员或雇员，与公司、股

3、东无产权关系和关联商务关系，由股东大会选举其担任董事职务，代表公司利益，监督公司的经营状况与财务状况的各种专业人士。独立董事的性质是具有独立性，即与公司“无利害关系”。独立董事的人选常常是商业、法律和财务等方面的专家，更具体为其他公司的董事长、总经理、执行董事、独立董事或高级职员以及各方面的专家、学者等。独立董事的薪酬早期仅限于由公司支付其参加董事会会议的车马费。20世纪以来，上市公司给予独立董事更多的股票期权作为酬报他们对于公司的巨大贡献。声誉机制将激励独立董事更好的为上市公司提供优质服务。本文第三部分独

4、立董事制度在我国的有益尝试主要介绍：我国的证券市场迫切需要独立董事制度。其原因在于我国的上市公司普遍存在重融资不重改制、大股东<WP=3>滥用上市公司资源现象。究其原因是因为现有的上市公司主要是由原有的国有企业改制后组建的，大股东拥有绝对控股权。有些公司的大股东，比如国家股、法人股利用特权操纵董事会，进行违法交易、内幕交易，严重损害中、小股东的利益。建立有我国特色的独立董事制度，着重要解决以下问题：独立董事在董事会中比率过低，导致人微言轻，无法起到有效监督的作用；“内部人”控制现象导致暗箱操作，

5、上市公司成为向控股股东提供资本的工具。董事会工作失灵，独立董事更无法有效发挥其作用；职业经理层严重缺失，企业管理非职业化现象严重，使职业管理层不能独立地、公正地履行职责；个人信誉及社会评价体系未建立。不利于独立董事职责的履行，也不利于职业经理层的发育。完善我国独立董事制度的设想是：在法律层面上对独立董事的职权、义务、人员来源、组织方式及薪酬的安排加以约束，并明确在上市公司的董事会中独立董事人数应达到多少比率；将我国“二元制”公司治理结构与独立董事制度相互衔接，使独立董事和公司的监事会分清职责，如制定独立董事

6、条例、监事会条例予以界定职权范围，优势互补，避免双方相互推委；建立和完善独立董事制度的法律体系的目的是要保护中、小股东的利益。强化董事会、独立董事、监事会对股东的责任；在现阶段上市公司质量不高的情况下，应当借鉴英国有些公司的作法，为独立董事投保责任险，避免独立董事因公司管理透明度低下和信息的不对等的原因，而保守谨慎投票，或者造成独立董事的选举困难，从而阻碍公司发展。此外，还需要制定我国的《示范公司章程》、制定独立董事的行业自律准则、强化公司治理文化等方面的建设，使独立董事制度的效用能够在我国得到有效发挥。