集团企业加强资金管理措施.doc

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1、集团企业加强资金管理措施摘要：在当前经济全球化的发展进程中，企业为了能够做大做强，加快了集团化的发展进程。企业集团化运营管理离不开现代化管理理念和精细化管理方案，在实际集团企业运营过程中，对资金的合理管控是最为核心的内容之一。但由于集团组建之前各企业发展情况各异，集团组建后在实际运营管理过程中也存在较多问题，特别是资金管理方面存在较高的财务风险，集团资金成本控制难度较大。针对于这种情况，则需要积极促进集团企业资金管理制度的完善，强化全面预算管理，实现对资金的有效监管，全面提高集团企业资金管理水平，为集团企业健康、持续的发展打下坚实的基础。关键词：集团企业;资金管理;意义;

2、问题;措施1加强集团企业资金管理的重要意义5学海无涯1.1为集团企业的发展提供可靠的保障。集团企业通过资金管理，能够间接反映出企业各个环节管理中存在的缺陷，并积极采取有效的措施加以应对，进一步降低集团企业经营风险和财务风险，全面提升集团企业的核心竞争力。同时集团企业通过强化资金管理工作，还可以有效地促进效益管理目标的落实，进一步制约财务管理人员的行为，更好地突出资金管理制度的实际效用，实现对风险隐患的有效防控，为集团企业各项经济活动的有效开展打下坚实的基础，促进集团企业整体利益最大化目标的实现。1.2降低集团企业的经营风险。企业集团的发展离不开资金的支持，为了保证集团企业

3、内部经营和资金支付，需要加强对集团企业资金的管理，针对集团企业整个资金流向状况进行综合控制，及时发现资金使用过程中不合理的行为，保证资金的安全性和可靠性，提高资金的有效利用，实现对企业经营风险隐患的有效控制，为集团企业健康、稳定的运营奠定良好的基础。1.3提高集团企业的资金使用效益。市场经济的快速发展为集团企业带来了良好的发展机遇，但也增加了集团企业市场运营风险。在当前集团企业资金管理工作中，需要重视资金管理的可控性，尽可能地减少集团企业资金存量，实现财务成本的节约，通过对集团企业资资金的科学调度和合理使用，进一步提高集团企业资金使用效益，增强集团企业偿倒债能力，从而促进

4、集团企业的良性发展。1.4缩短集团企业资金周转时间，合理分配集团企业资源。集团企业通过做好资金管理工作，在保证资金存量和现金流合理的情况下，可以有效地保证生产经营活动的顺利实施。而且通过做好集团企业资金管理工作，还能够实现集团企业周转资金的合理调度，保证资金流动的均衡性。通过对资金的优化分配，稳步提高企业资金利用率，确保集团企业预期经济效益的实现。2集团企业资金管理中存在的问题5学海无涯2.1集团企业资金预算缺乏实用性。通过运用合理的手段来对集团企业未来的资金收支状况进行预测，以资金预算为基础来实现对集团企业资金的有效控制，可以进一步提高集团企业资金管理水平。但在当前大部

5、分集团企业发展过程中，其在资金预算编制后，在具体执行过程中存在执行不到位的问题，这就对资金预算制度作用的发挥带来了较大的阻碍，不利于企业预算管理效率和水平的提升，导致集团企业资金预算实用性欠缺。2.2集团企业的资金利用效率偏低。对于集团企业而言，采取财务集中管理时，存在集团资金过于集中问题或是集团多级法人。成员企业各自为政，资金过于分散，这对于资金的合理利用带来了影响，无法有效地发挥出资金的经济效益。资金过于集中情况下会导致成员企业资金紧缺问题、过于分散情况下成员企业投资决策会存在较强的随意性，盲目投资必然会对集团的整体利益带来较大的损害，影响资金的利用率。另外，部分集团

6、企业在实际经营过程中，对于资金使用规划缺乏重视，这就导致资金使用过程中缺乏针对性和浪费问题。还在部分集团企业资金使用过程中监督不到位，从而导致资金使用效率不高。2.3资金管理制度落实不到位。集团企业在实际运营过程中，通常都会建立完善的资金管理制度，为集团企业资金的稳定和安全运营提供制度保障。但由于集团企业存在较多的下属子公司，这也增强了资金管理制度落实的难度。特别是在实际发展过程中，各子公司之间存在资金相互拆借问题，由此而产生税务成本问题，这对于集团企业资金管理过程中资金协调时间节点的把握带来了较大的影响。另外，集团企业发展过程中，当其选择对外直接融资时，还会导致集团企业

7、整体财务费用增加。2.4缺乏有效的监管机制。在当前集团企业资金管理工作中，普遍存在资金监管制度不完善的问题，针对于集团下属成品企业的资金监管不到位，由于没有完善的审批流程，成员企业在资金使用上存在较强的随意性。同时成员企业对于集团企业制定的监管机制缺乏足够的重视，监管形同虚设，缺乏执行力。而且集团企业规模较大，成员企业数量较多，在企业信息化管理相对滞后的情况下，导致集团企业无法准确的把控各成员的财务信息和资金状况。另外，集团企业各成员企业在资金管理方面安全意识缺乏，经营者及财务人员对资金使用存在较强的随意性，投资过于盲目，这就