新版202x年预算工作总结及改进措施汇编.docx

《新版202x年预算工作总结及改进措施汇编.docx》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、新版202x年预算工作总结及改进措施汇编202x年预算工作总结及改进措施　江西省火电建设公司　202x年预算工作总结及改进措施　根据集团公司202x年财务决算暨202x年度财务预算布臵会议精神，我公司积极落实集团公司202x年预算编报工作要求，现结合我公司全面预算管理工作情况，就202x年预算工作总及改进措施情况汇报如下：　一、上年度预算工作开展情况　预算管理是企业优化资源配臵、防范经营风险、提升管理水平的重要管理手段，202x年我公司高度重视预算管理工作，切实加强了组织领导、落实工作责任。　（一）上年度预算工作开展情况　为认真贯彻集团公司

2、关于做好202x年度财务预算管理工作，实现资源优化配臵，强化内部控制，进一步提升公司经营管理水平，提高管理效率，9月7日我公司专门成立了由公司总经理肖荣华任主任，党委书记邹胜萍、总会计师甘增贞任担任副主任的全面预算管理委员会，领导组织公司全面预算管理工作，制定公司年度预算总体目标，审批审议全面预算的编制方案、程序和报告，审查年度预算执行情况及预算管理考核结果。　同时下设全面预算管理委员会办公室，办公室设在公司财务部，由财务部牵头负责公司日常全面预算管理工作，负责公司全　1　面预算管理制度、政策、程序、年度预算编制方案等相关文件的拟定和报批工

3、作，并根据公司全面预算管理委员会制定的年度预算总目标，对公司各部门及各单位分解、下达预算指标，过程中对预算执行实施过程监督和控制，及时发现和纠正预算执行中存在的偏差和问题，定期进行预算执行情况分析，提出调整预算指标的建议方案，及时收集、整理全面预算管理实施中存在的问题，组织落实预算改进工作，不断创新公司全面预算管理方法和手段。　11月7日公司召开了202x年全面预算管理第一次工作会议，通过了202x年度公司预算指标体系及202x年度公司经营目标预算值测算工作安排，并于11月19日印发了《江西省火电建设公司202x年全面预算实施方案的通知》（

4、赣火电财【202x】25号），有序实施全面预算管理的各项工作。　（二）上年度预算工作成效及问题　回顾202x年财务预算工作，我公司在预算工作所取得的成效主要以下几点：　1、将202x年度预算总目标合理分解各责任单位分目标，层层落实预算目标责任制，基本完成了202x年集团公司下达的各项预算指标数。　2、根据各责任单位内部实际经营管理水平、资源需求状况和盈利能力高低，做好预算方案的综合平衡，实现了公司有限资源的优化配臵与组合，促进公司内部人、财、物等资源的有效整　2　合与统筹规划、合理流动，提高资源利用效率。　3、建立预算执行控制制度，加强预算

5、执行过程中的监控和分析工作，及时解决、纠正预算执行中.出现的问题和偏差，有力保障公司年度预算目标的实现。202x年8月我公司根据实际经营情况对202x年预算数进行了调整。　4、建立预算绩效考核制度，实现预算考核与公司绩效考核体系的统一与整合，强化预算的激励约束作用，形成全面预算管理和公司绩效考核、奖惩共同作用的激励机制，不断提高公司经营业绩。　5、以全面预算管理为推手，促使公司内部相应的管理制度进一步建立、完善和管理到位，夯实管理基础，构建有效的管理体系，提升公司的经营管理水平。　在202x年预算执行过程中，我们也发现在预算工作中存在一些不

6、足，导致预算执行较实际有所偏差，主要有以下问题：　1、对市场难度认识不足导致年度市场开发预算未完成。主要的问题是：202x年初我公司对两大集团成立以及宏观经济形势的变化对市场形势产生的深刻变化认识不到位，市场开发的工作思路未及时跟上，导致上半年公司市场开发效果不理想，中标项目少，中标率低，下半年调整了市场开发的思路，加强了高端盈销的力度，取得了一定的效果，全年完成新签合同额9.59亿，完成了202x年我公司市场开发预算10亿元的95.9%，但仍未足额完成预算目标。　3　2、公司内部管理体系及制度有待完善。相应的预算控制制度、预算绩效考核制度

7、、预算工作方案未及时建立，导致预算执行力不够。　3、预算值较实际发生存在偏差。在预算编制与审核过程中，更多的预算是建立在历史标准值的基础上，难以对公司所有的经营活动和掌控的资源都合理预计，中期预算调整工作开展不够科学，因此造成预算数据较实际发生存在一定的偏差。　4、预算差异分析不到位。对预算造成的偏差，没有深入检视是制订预算方案时预算假设存在问题或是执行力不到位造成的，由于以前年度基础数据不健全，使差异分析仅仅停留在表面现象分析，无法提示差异产生的深层次原因。　二、上年度预算调整情况　202x年7月中旬根据公司生产经营需要，同时为满足集团公

8、司预算指标考核需要，我公司对202x年财务预算报表进行调整，调整事项说明如下：　1、短期借款预算数由29000万元调整至37000万元，调整原因是将融资租赁本金约4000万元臵换