出纳填写单据.ppt

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1、——进账单现金交款单出纳填写的单据收据支票进账单现金交款单√√转账支票普通发票现金支票支票只能办理转账只能提取现金提取现金办理转账划线企业留底（作凭证原始依据）交给收款人中国工商银行东山支行¥2000000贰万元整货款贰零壹伍零壹零柒建设银行东山支行6227583359238537填写内容要求出票日期数字必须大写；零｛月：1、2、10；日：1~9、10、20、30｝；壹｛日：11~19｝收款人应区分是个人还是单位；个人全名，单位全称用途根据实际情况填写，如“货款”“工资”金额大写：“元”并非“圆”；大写金额紧靠人民币字样；小写：“¥”，数字填写要求完整清楚盖章支票正面盖财务专用章和法人

2、章，缺一不可，印泥为红色，印章必须清晰。支票填写要求区别：※普通支票用于转账必须在支票联的左上角划两条平行线；※提取现金的支票，收款人填出票公司全称，出票人要背书，在背面上填写的取现金的姓名、身份证号及发证机关；※办理转账的支票，收款人填写收款单位全称，其出票人不需要背书，由收款人背书。进账单付款结算，交支票正联填写与背书送存银行④返回进账单进账的基本工作流程支票正面P44页支票反面P44页附加信息：被背书人：被背书人中国建设银行广州市东山支行广州市绿色饮料有限公司财务专用章柳青委托收款背书人签章年月日2014612背书人签章年月日（粘帖单处）课堂练习实训书P41页第8小题银行进

3、账单是企业因向开户银行送交从外单位取得的支票、银行汇票、银行本票、到期的商业汇票等票据办理银行存款收入业务时填制的单据。银行进账单进账单长什么样的呢？进账单第一联为售票银行交给持票人的回单（回单）第二联为收款人开户行作贷方凭证（贷方凭证）第三联为银行交给收款人的收款通知单（收款通知）2014612广州市大洋科技有限公司00213744868农村信用合作社白云支行1XV21118768广州市绿色饮料有限公司020304056中国建设银行广州市东山支行贰万元整支票壹张票据账号04798533¥2000000开户银行盖章中国建设银行股份有限公司广东东山支行票据受理专用章收妥抵用2014.06

4、.12票据张数课堂练习实训书P57-59页现金交款单出纳送存现金第九条开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3天至5天的日常零星开支所需的库存现金限额。现金管理暂行条例第十一条开户单位现金收支应当依照下列规定办理：（一）开户单位现金收入应当于当日送存开户银行。当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间；（二）开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况；单击输入内容单击输入内容单击输入内

5、容出纳银行如何整理和清点票币纸币应按照票面金额分类整理。纸币可分为主币和辅币，主币包括100元、50元、10元、5元、2元和1元，辅币包括5角、2角、1角、5分、2分、1分。出纳员应将各种纸币打开铺平，然后按币别每100张为一把，用纸条和橡皮筋箍好，每10把扎成一捆，不满100张的，从大到小平摊摊放。铸币也应按币别整理，同一币别每100枚为一卷，用纸包紧卷好，每十卷为一捆。券别整把券零张券旧版现金交款单年月日单位填写收款单位交款人账号款项来源（大写）亿千百十万千百十元角分银行确认栏现金回单（无银行打印记录及银行签章此单无效）复核录入出纳币别：流水号：课堂练习单击输入内容实训书P65页出

6、纳员办理支票结算工作任务任务行为要求支票正面支票联背面存根联支票联提取现金规范填写（财务主管加盖预留银行印鉴）背书（出纳员信息、加盖预留银行印鉴、背书日期）剪下，留交会计交银行开支票办理转账规范填写，左上角划双斜平行线（财务主管加盖预留银行印鉴）无须填写剪下，留交会计交收款单位收支票办理进账审核支票联正面办理委托收款背书（银行支行名称、书写“委托收款”、加盖预留银行印鉴、背书日期）——连同填写好的进账单一并交银行谢谢观赏单击输入内容单击输入内容