审计主管岗位职责.docx

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1、Word文档仅供参考审计主管岗位职责知己知彼方能百战百胜，每一个岗位在工作前先了解其中的职责非常重要，尤其是在财务部的工作，以下为审计主管岗位职责，仅供参考。1.服从财务经理的安排，按规定的程序与标准进一步审核夜审所做的收入报告，修改入账，并负责与应收款核对账目，确保每日收入核数的真实准确。2.负责复核夜审完成的各项报告，发觉咨询题立即改正，其程序与标准如下：2.1审核夜审收入日报，夜审平衡表，检查对食品、饮品及其它金额项目划分是否正确；2.2核对酒店各项经营活动汇总表，检查是否存在未入账的收入。2.3将餐厅的账单分为现金和住店收入两种形式分不存档。2.4审核现金人民币收入是

2、否与实交现金数额相符，发觉咨询题及时查寻，并通知有关部门纠正。2.5审核前台收入调减和杂项收入。审核收入调减，首先检查折扣单上有无按规定授权人的签字批准，审查缘故是否清楚、合理，每笔折扣所放入的账号是否准确，若有不符合，立即调整；审核杂项收入账号是否正确，如不符合立即调整；与夜审所做的收入数额核对无误后，上交财务总监、总经理审批后存档。3.通过《MORNINGREPORT检查夜审所做的不同类不的房费收入是否正确，同时检查出租率、平均房价，发觉咨询题及时调整。4.在电脑上修改夜审所做报表，包括收入报告、就餐人数报告、客房统计报告、夜间报告，及时无误发送给各有关部门。5.完成挂帐

3、报表与应收款对账后，将挂帐报表输入电脑，并打印存档。6.依照总出纳送来的交款登记表作长短款报告。7.每日将总出纳支票托收的情况作专项记录，月底将记录提供给总账，以便核对。8.审核每日海鲜销售、迷你吧销售、各吧台销售、燕鲍翅销售汇总；审核帐单使用情况、发票使用情况；审核早餐券、压金单、折扣情况。9.审核酒店内部人员长途电话费用，并作分析报告。复核夜间核数所做的房费、餐饮收入汇总表及有关业务交易记录。10.复核挂账及信用卡交易单之后，再转交应收款。Word文档仅供参考Word文档仅供参考1.审核电话房记录的电话收入是否正确计入客人账单内（在酒店具备电脑店收费系统情况下，检查电脑极

4、力是否正确）。2.审核其它营业点收入诸如：桑拿按摩、游戏室、保龄球、洗衣、商务中心、健身房等。3.对比收到的宴会通知单，检查如菜谱价格、人数及其它收费项目是否账单相符。4.对比电脑记录是否与实际单据相符。5.符合所有现金代支、扣数等交易都有正当理由、有效批准及附件等，将有疑咨询的单据交财务经理/财务总监。6.确保所有餐厅取消或作废的账单都有餐厅经理签批及注明缘故，抽查账单上的价格是否与菜谱上价格一致。7.检查餐饮账单、正式收据及其他营业用单据是否连续使用，调查任何遗失账单缘故。8.核查每日住店客人账单余额及寻找异常变动。9.调查跑账咨询题，并将所有详细资料交应收账跟进并入账。

5、10.复核并将夜间核数D（收入报告）报告、每日餐厅收入表及总出纳报表入账，检查信贷政策与程序执行情况；将发觉餐厅收银员发生的过错通过餐厅收银领班转告，责令其更正。将可能引起客人账目发生错误的地点提交财务经理/财务总监，由财务经理/财务总监与各有关部门商量改进。11.将D报告与各有关部门报表相核对。12.突击检查空房、健身房及对外洗衣的情况。13.突击检查收银员备用金。14.依照总出纳报表及D报告、编制收银员长短款报表，并送财务经理批阅。15.编制每日报表送财务经理批阅；建立保存所有审计记录档案。16.依据酒店有关的政策与程序，检查客用保管箱情况，编制保险箱钥匙操纵表。17.检

6、查前台有无逾时或待处理的客人账单，查明缘故并采取正确及时措施，并知会财务经理/财务总监。18.对比收银员交款数、总出纳日报表及银行进账单是否一致。Word文档仅供参考Word文档仅供参考1.制订并执行培训打算，对核数员进行考核评定，向上级提出对职员的奖惩建议。2.督导夜审核算职员作，检查考勤，安排工作。3.完成上级交办的其它工作。45Word文档仅供参考