其他金融机构.pptx

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1、第七章其他金融机构第二篇金融机构第七章其他金融机构第一节存款型金融机构第二节契约型储蓄机构第三节投资型中介机构第四节中国的金融机构体系教学目的和要求了解西方发达国家金融中介机构的类型了解各种金融中介机构的功能及主要业务了解中国金融机构的体系及各类金融机构的主要业务第一节存款型金融机构第二篇金融机构按照不同的资金来源（负债）和资金运用（资产），金融中介机构可以分为：存款型金融机构(DepositoryInstitutions)契约型储蓄机构(ContractualSavingsInstitutions)投资型中介机构(InvestmentIntermediaries)三类，P1

2、15如表7－1所示。金融中介机构三类一、商业银行商业银行：主要通过发行支票存款、储蓄存款和定期存款来筹措资金,用于发放工商业贷款、消费者贷款和抵押贷款,购买政府债券,提供广泛的金融服务。无论在哪个国家,商业银行都是最重要的一种金融中介机构,它们所拥有的总资产最多,提供的金融服务也最全面。二、储蓄银行储蓄银行：是指办理居民储蓄并以吸收储蓄存款为主要资金来源的银行。储蓄银行资金主要用于长期投资（如不动产抵押贷款、政府公债、公司股票及债券、市政机构贷款等）。有些国家还规定投资于政府公债的比例。业务活动受到约束，如不得经营支票存款，一般工商贷款等，近年有所突破。西方有公营和私营，多为

3、公营。在西方不少国家,储蓄银行是独立的金融机构。在美国储蓄银行有两种形式：储蓄贷款协会：主要资金来源是储蓄存款（常称为股份）、定期存款和支票存款，其资金运用主要为抵押贷款。1980年后放松了限制。互助储蓄银行：是合作性质的存款机构，存款人是股东，业务与储蓄贷款协会相似。储蓄银行的具体名称在各国有所差异,有的甚至不以银行相称。不论名称如何,其功能基本相同。例如,有储蓄贷款协会、互助储蓄银行、国民储蓄银行、信托储蓄银行、信贷协会等名称,不少国家的邮政系统都办理储蓄业务,有的国家从推动居民住宅建设的角度发展起住房储蓄银行等。三、信用合作社信用合作社：在西方国家中普遍存在的一种互助合

4、作性金融组织,有农村农民的信用合作社和城市手工业者或某一行业等特定范围会员的信用合作社等。这类金融机构一般规模不大,资金来源于合作社成员缴纳的股金和吸收的存款,社员存款被称为股份(Shares),支付给社员的收益一般不以利息而以股利的方式支付。信用合作社的资金运用主要是对会员提供短期贷款、消费信贷和票据贴现,此外还有一部分用于证券投资。第二节契约型储蓄机构第二篇金融机构一、保险公司保险公司：主要有两种类型:人寿保险公司及财产和意外灾害保险公司。在绝大多数国家,人寿保险公司都是储蓄机构。人寿保险公司有两种不同的组织形式:一种是股份公司型,其股份为股东所有;另一种是相互保险公司,

5、其所有者为各投保人。财产和意外灾害保险公司主要是对火灾、盗窃、车祸、自然灾害等各种事件造成的财产损失进行保险。由于它们的保险赔偿额不像人寿保险公司那样可以准确地加以预期,因此,它们更多地投资于中央政府债券和市政债券,以保持必要的资产流动性。西方国家保险公司的组织形式1.国营保险公司：主要办理国家强制保险或某种特殊保险；2.私营保险公司：一般为股份公司，是经营保险业务的主要组织形式；3.合作保险：是社会上需要保险的人或单位采取合作组织形式来满足其成员对保险保障的要求，如相互保险公司是保险人办理相互保险的合作组织；4.个人保险公司：以个人名义承保业务，只在英国盛行。5.自保险公司

6、：大企业或托拉斯组织为节省保费、避免税赋负担成立专门为本系统服务的保险公司。二、养老基金养老基金是一种向参加养老金计划者以年金形式提供退休收入的金融机构。养老基金提供退休年金的资金主要来自以下两种途径:(1)劳资双方的资金积聚,即雇主的缴款以及雇员工资中的扣除或雇员的自愿缴纳;(2)运用积聚资金的收益,如投资于公司债券、股票以及政府债券的收益等。美国养老基金三种类型-1在美国,养老基金主要有以下三种类型:1.确定养老金缴纳方案：在该计划中，计划主办人只负责代表有资格的参与者进行特定的出资，出资数额是雇员工资或利润的百分比；不保证退休时的支付数量，获得的支付取决于养老金计划资产

7、的增长速度，雇员承担投资风险。在政府和私人公司的养老金一半以上投入共同基金，其大量为股权基金和增长型基金，公司为雇员提供一组不同的选择权作为投资工具。美国养老基金三种类型-22.定额给付退休计划：计划主办人承诺合格的雇员退休时（或退休前死亡时），向受益人支付固定数额的资金，金额大小通常由公式决定，该公式会考虑服务时间和收入水平。养老金是计划主办人的债务，投资风险由计划主办人承担，计划主办人可使用基金的资金从寿险公司购买年金保单。由寿险公司担保的退休计划称为保险计划(InsuredPlans),未担保称为