公司财务部门的管理规章制度

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1、公司财务部门的管理规章制度公司财务部门的管理规章制度公司财务部门的管理规章制度　　财务管理的核心是财务决策，而财务决策的做出是需要有一定的信息支持，从决策的角度来认识财务管理，也就是要求从财务决策与信息传递的结合来把握。下面爱汇小编整理的公司财务部门的管理规章制度，供你参考。　　公司财务部门的管理规章制度范文一　　一、公司财务工作由办公室统一管理，设会计工作岗位一人，出纳工作岗位一人，负责公司的财务收支和核算业务。　　二、会计岗位负责填制记帐凭证，并负责经营收支帐、往来帐、资产帐、开票、收入的登记及报税工作。

2、月终结帐后编制会计报表并进行当月财务情况分析，为公司的领导决策提供依据。　　三、出纳岗位负责财务现金收支、银行存款日记帐，负责月终与库存现金、银行对帐单及会计总帐的核对工作。　　四、会计和出纳直接对公司总经理负责，并受公司财务主管副经理领导，出纳在业务上受会计指导。　　五、原始票据的报销，应由经办人签名，部门领导签字，会计审查，主管财务副经理审批签字，出纳审核后付款。　　六、壹仟元以下单项支出票据报帐由主管财务副经理直接审批报帐;超出壹仟元以上的支出经主管财务副经理审批后，再报总经理审批报帐。所有报销支出凭证

3、报总经理签字。　　七、工作餐、小数额招待费应事先向本部门领导请示，并按规定标准执行。严格控制打的费的报销，确因生产、工作急需打的，经本部门领导批准，按实际发生费用报销。　　八、各项现金必须做到日收日清，票款相符，并及时存银行入库，公司库存现金不得超过伍仟元。　　九、现金支票、印章由会计和出纳分开保管，出纳保管支票和总经理印章，会计保管财务专用章和发票专用章。　　十、财务状况由财务主管副经理每半年向职工报告一次。十一、会计档案由会计装订后交资料室存档。　　十二、各分公司财务归总公司财务直接的领导。分公司财务人事

4、任命权由总公司行使。　　公司财务部门的管理规章制度范文二　　第一章总则　　第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。　　第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。　　第三条财务管理的基本任务和方法：　　(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。　　(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。　　(三)

5、加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。　　(四)监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。　　(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。　　第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。　　第二章财务管理的基础工作　　第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。　

6、　第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。　　第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。　　第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、

7、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。　　第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。　　第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。　　第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监

8、交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可调离或离职。　　第三章资本金和负债管理　　第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。　　第十三条经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。　　第十四条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资