固定资产账套含步骤

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1、（一）建立账套1.按以下资料建立账套控制参数参数设置启用月份2006.01折旧信息本账套计提折旧；折旧方法：平均年限法（一）；折旧汇总分配周期：1个月；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足。编码方式资产类别编码方式：2112；固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码；卡片序号长度为3；财务接口与财务系统进行对账；对账科目：固定资产对账科目：1501固定资产累计折旧对账科目：1502累计折旧；补充参数业务发生后立即制制单；月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产缺省入账科目：1501，累计折旧缺省入账科目：150

2、2；（二）基础设置2.部门设置。首先在“基础设置”中设置部门编码方案，此操作在前面已介绍过，不再练习。3.按以下资料设置资产类别编码类别名称净残值率计提属性01交通运输设备5%正常计提02电子设备5%正常计提03其他设备5%正常计提步骤：①执行菜单“固定资产“固定资产--设置--资产类别”命令，进入“类别编码表”窗口②单击“单张视图”选项卡。③单击“增加”，输入资产类别“交通运输设备”，净残值率“5%”，选择计提属性“正常计提”，折旧方法“平均年限法（一）”，卡片样式“通用样式”。④单击“保存”。⑤同理，根据资料完成其他资产类别的设置。4.设置部门对

3、应折旧科目部门对应折旧科目管理部管理费用/其他（550204）财务部管理费用/其他（550204）采购部管理费用/其他（550204）销售部营业费用（5501）步骤：①执行菜单“固定资产“固定资产--设置--部门对应折旧科目”命令，进入“类别编码表”窗口②选择部门“管理部”。③单击“修改”按钮④选择或输入折旧科目“550204管理费用/其他”⑤单击“保存”按钮⑥同理，根据资料完成其他部门折旧科目的设置。5.设置增减方式对应科目增减方式目录对应入账科目增加方式直接购入100201，工行存款减少方式毁损1701，固定资产清理①执行菜单“固定资产--设置-

4、-增减方式”命令，进入“增减方式”窗口②单击增加方式“直接购入”，单击修改，输入对应入账科目“100201工行存款”。③单击“保存”。同理，输入减少方式“毁损”对应的入账科目“1701固定资产清理”。5.固定资产原始卡片固定资类别编所在部增加方可使用开始使用原值累计折对应折产名称号门式年限日期旧旧科目名称桑塔纳01管理部直接购102004.01.012000028000管理费轿车入1用/其他金杯小01销售部直接购102004.01.010000015000营业费客车入1用微机02财务部直接购52004.01.080002000管理费入1用/其他合计2

5、2800045000步骤：①执行菜单“固定资产--卡片--录入原始卡片”命令，进入“资产类别参照”窗口②选择固定资产类别“01交通运输设备”，单击确定，计入“固定资产卡片录入”窗口。③输入固定资产名称以及相关信息。④单击“保存”，单击确定。同理，输入其他卡片。（三）日常处理6.资产增加。1月20日，管理部购买复印机一台，价值20000元，净残值率5%，预计使用年限8年。步骤：（1）输入资产卡片①执行菜单“固定资产-卡片-资产增加”命令，进入“资产类别参照”窗口②选择资产类别:“02电子设备”。③单击“确定”按钮，进入“固定资产卡片新增”窗口④输入固定

6、资产名称“复印机”，双击使用部门选择“管理部”，双击增加方式选择“直接购入”，双击使用状况选择“再用”；输入原址“20000”，可使用年限“8年”，开始使用日期“2006.01.20”。⑤单击“保存”按钮，如果固定资产选项的参数设置为“业务发生后立即制单”，则进入“填制凭证”窗口。（2）生产凭证①执行菜单“固定资产-处理-批量制单”命令，进入“批量制单”窗口②单击“全选”按钮。③单击“制单设置”页签。④输入固定资产科目代码“1501”。⑤单击“制单”按钮，进入“填制”按钮，进入“填制凭证”窗口。⑥选择“付款凭证”⑦单击“保存”按钮。7.资产变动。（1

7、）1月26日销售部金杯小客车添置新配件10000元。步骤：①执行“固定资产-卡片-变动单-原值增加”菜单命令，进入固定资产变动单窗口②输入卡片编号“00002”，输入增加金额“10000”，输入变动原因“增加配件”。③单击“保存”按钮；单击“确定”按钮。（2）1月27日管理部因换新车，将桑塔纳轿车转移到采购部。①执行“固定资产-卡片-变动单-部门转移”菜单命令，进入固定资产变动单窗口②输入卡片编号“00001”，双击变动后部门选择“采购部”，，输入变动原因“调拨”。③单击“保存”按钮。8.计提折旧。（1）计提折旧步骤：①执行菜单“固定资产-处理-计提

8、本月折旧”命令，弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续”提示框。单击“是”，弹出“是否要查看