全面预算管理系统(powerpoint 41页)

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1、全面(quánmiàn)预算管理系统第一页，共四十三页。管理(guǎnlǐ)控制系统战略(zhànlüè)与目标预算计划(jìhuà)与资源配置员工激励评价与适应第二页，共四十三页。一、全面预算(yùsuàn)管理体现公司治理结构的权力分层体系确保公司战略实施的保障体系“人、财、物、信息四流合一”的经营指标体系渗透业务流程的行为规范与标准体系提供激励的业绩(yèjì)评价与奖惩体系第三页，共四十三页。1.公司法人治理结构(jiégòu)与权力分层股东大会监事会董事会CEO财务经理审议(shěnyì)批准制定(zhìdìng)预算组织实施第四页，共四十三页。1）股东大会

2、第一百零三条股东大会行使下列职权：（一）决定公司的经营方针和投资计划；（二）选举(xuǎnjǔ)和更换董事，决定有关董事的报酬事项；（三）选举和更换由股东代表出任的监事，决定有关监事的报酬事项；（四）审议批准董事会的报告；（五）审议批准监事会的报告；第五页，共四十三页。1）股东大会（六）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；（七）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（八）对公司增加或者减少(jiǎnshǎo)注册资本作出决议；（九）对发行公司债券作出决议；（十）对公司合并、分立、解散和清算等事项作出决议；（十一）修改公司章程。第六页，共四十三页。2）董事会董

3、事会对股东大会负责，行使下列职权：（一）负责召集股东大会，并向股东大会报告工作；（二）执行股东大会的决议；（三）决定公司的经营计划和投资方案（四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（五）制订公司的利润分配方案和弥补(míbǔ)亏损方案；第七页，共四十三页。2）董事会（六）制订公司(ɡōnɡsī)增加或者减少注册资本的方案以及发行公司债券的方案；（七）拟订公司合并、分立、解散的方案；（八）决定公司内部管理机构的设置；（九）聘任或者解聘公司经理，根据经理的提、名，聘任或者解聘公司副经理、财务负责人，决定其报酬事项；（十）制定公司的基本管理制度。第八页，共四十三页。3）

4、高层(ɡāocénɡ)经理人员第一百一十九条股份有限公司设经理，由董事会聘任或者解聘。经理对董事会负责，行使下列职权：（一）主持公司(ɡōnɡsī)的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；（二）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（三）拟订公司内部管理机构设置方案；（四）拟订公司的基本管理制度；（五）制定公司的具体规章；第九页，共四十三页。3）高层经理(jīnglǐ)人员（六）提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；（七）聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的负责管理人员；（八）公司章程和董事会授予的其他职权。经理(jīnglǐ)列席董事会会议。第十页，共四十三页

5、。《董事会专门(zhuānmén)委员会实施细则》董事会下设专门委员会：战略委员会提名(tímíng)委员会审计委员会薪酬与考核委员会第十一页，共四十三页。董事会战略(zhànlüè)委员会实施细则指引第一章总则第一条为适应公司战略发展需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会战略委员会，并制定本实施细则。第二条董事会战略委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责对公司

6、长期发展战略和重大投资决策进行研究(yánjiū)并提出建议。第十二页，共四十三页。董事会战略(zhànlüè)委员会实施细则指引第三章职责权限第八条战略委员会的主要职责权限：（一）对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议；（二）对《公司章程》规定须经董事会批准的重大投资融资方案进行研究并提出建议；（三）对《公司章程》规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议；（四）对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议；（五）对以上事项的实施进行检查；（六）董事会授权的其他事宜。第九条战略委员会对董事会负责(fùzé)，委员会的提案提交董事会审议决定。

7、第十三页，共四十三页。董事会战略(zhànlüè)委员会实施细则指引第四章决策程序第十条投资评审小组负责做好战略委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的资料：（一）由公司有关部门或控股（参股）企业的负责人上报(shàngbào)重大投资融资、资本运作、资产经营项目的意向、初步可行性报告以及合作方的基本情况等资料；（二）由投资评审小组进行初审，签发立项意见书，并报战略委员会备案；（三）公司有关部门或者控股（参股）企业对外进行协议、合同、章程及可行性报告等洽谈并上报投资评审小组；（四）由投资评审小组进行评审，签发书面意见，并向战略委员会提交正式提案。