兴业银行与内部人和股东关联关联交易管理办法

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1、兴业银行与内部人和股东关联交易管理办法（经本行2004年第二次临时股东大会审议通过）第一章总则第一条为进一步加强本行关联交易管理，控制关联交易风险，确保本行关联交易行为不损害本行全体股东及本行客户的利益，促进本行业务稳健发展，根据中国银行业监督管理委员会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》和本行章程，制定本办法。第二条本行关联交易应遵守法律、行政法规、国家统一会计制度和有关银行业监督管理规定。第三条本行关联交易应当遵循以下原则：（一）商业原则，关联交易条件不得优于对非关联方同类交易的条件；（二）诚实信用原则；（

2、三）公平、公开、公允原则；（四）回避原则，关联方应在就涉及关联方的交易进行决策时回避。第二章关联方及关联交易第四条本行关联方（以下简称关联方）包括关联自然人、关联法人和其他组织。第五条本行的关联自然人包括：（一）本行内部人，即本行董事、总行和分行的高级管理人员、有权决定或者参与本行授信和资产转移的其他人员；（二）本行的主要自然人股东；（三）本条第一款和第二款所列人员的近亲属；（四）本行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员，本项所指关联法人或其他组织不包括本条第（一）款、第（二）1款、第（三）款所列

3、人员直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；（五）对本行有重大影响的其他自然人。本办法所称主要自然人股东是指持有或控制本行5%以上股份或表决权的自然人股东。自然人股东的近亲属持有或控制的股份或表决权应当与该自然人股东持有或控制的股份或表决权合并计算。本办法所称近亲属包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶。第六条本行的关联法人或其他组织包括：（一）本行主要非自然人股东；（二）与本行同受某一公司直接、间

4、接控制的法人或其他组织；（三）第五条第（一）款、第（二）款、第（三）款所列人员直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；（四）本条第一款所列法人或其他组织的控股非自然人股东，本条第一款所列法人或其他组织直接、间接、共同控制的法人或其他组织。（五）其他可直接、间接、共同控制本行或可对本行施加重大影响的法人或其他组织；本办法所称主要非自然人股东是指能够直接、间接、共同持有或控制本行5%以上股份或表决权的非自然人股东。本办法所指法人或其他组织不包括商业银行。本条第一款所指企业不包括国有资产管理公司。第七条本办法

5、所称控制是指有权决定本行、关联法人或其他组织的人事、财务和经营决策，并可据以从相应对象的经营活动中获取利益。本办法所称共同控制是指按合同约定或一致行动时，对某项经济活动所共有的控制。本办法所称重大影响是指不能决定本行、关联法人或其他组织的人2事、财务和经营决策，但能通过在本行董事会或经营决策机构中派出人员等方式参与决策。第八条与本行关联方签署协议、做出安排，生效后符合前述关联方条件的自然人、法人或其他组织视为本行的关联方。第九条自然人、法人或其他组织因对本行有影响，与本行发生的本办法第十条所列交易行为未遵守商业原则，

6、有失公允，并可据以从交易中获取利益，给本行造成损失的，本行将按照实质重于形式的原则将其视为关联方。第十条本行关联交易是指本行与关联方之间发生的转移资源或义务的下列事项：（一）授信；（二）资产转移；（三）提供服务；（四）中国银行业监督管理委员会规定的其他关联交易。第十一条授信是指本行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证，包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、证券回购、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、拆借、担保等表内外业务。第十二条资产转移是指本行的自用动产与不动产的买卖、信贷

7、资产的买卖以及抵债资产的接收和处置等。第十三条提供服务是指向本行提供信用评估、资产评估、审计、法律等服务。第十四条本行关联交易分为一般关联交易、重大关联交易、特别重大关联交易。一般关联交易是指本行与一个关联方之间达成的交易金额占本行上季度末资本净额1%以下的关联交易。重大关联交易是指本行与一个关联方之间达成的交易金额占本行3上季度末资本净额1%以上、10%以下的关联交易。特别重大关联交易是指本行与一个关联方之间达成的交易金额占本行上季度末资本净额10%以上的关联交易。如交易属于非授信类交易，本条所述交易金额应为本行在

8、12个月内连续与同一关联方发生的全部相关交易余额的累计金额；如交易属于授信类的，本条所述交易金额应为本行与同一关联方的信用余额；如交易既涉及非授信类交易，又涉及授信类交易，则按照本款规定对交易金额进行汇总计算。在计算关联自然人与本行的交易金额时，其近亲属与本行的交易应当合并计算；计算关联法人或其他组织与本行的交易金额时，与其构成集团客户的法人或