商业银行综合柜员制操作风险和防范

《商业银行综合柜员制操作风险和防范》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、___________________________________________________________________________________________商业银行综合柜员制操作风险和防范 　　论文关键词:商业银行;综合柜员制;操作风险 　　论文摘要:商业银行实行综合柜员制是国际商业银行业务操作现代化的趋势｡综合柜员制在具有明显的优越性同时,也存在较大的风险｡本文在分析综合柜员制存在风险的基础上,提出进一步完善柜员制度,有效防范风险的具体建议ʍ

2、77; 　　 　　 　　一､实行柜员制存在的主要风险 　　 　　(一)柜员能力风险 　　银行是全社会的现金出纳中心,现金出入频繁,特别是对公业务,常常单笔金额较大,综合柜员制要求柜员具备较全面的业务知识和较高的操作技能,知识和技能不适应必然造成操作失误的增加;单人为客户提供金融服务是综合柜员制的基本要求,其表现形式为单收单付,柜员与客户“一对一”,因是单人临柜,柜员稍有疏忽大意就会发生差错,柜员自身承担风险和银行防范业务风险的难度同时加大｡ 　　(二)监控设施及出纳机具存在的问题

3、　　实行综合柜员制后,对现金的复核完全依赖于机具,我们现用的钞票版别多且防伪技术复杂,这对点､验钞机的性能提出了很高要求｡若出纳机具的性能不过关,将给临柜人员造成误导,给客户或自己造成经济损失｡另外,目前银行采取的是录像监控和配备相应数量的复核员等措施｡录像监控难以做到多方位监控,在监控时间上也不同程度的存在盲点｡这样,在对违规违纪行为的硬件监督上,就存在着一定的风险｡多数数字监控效果达不到要求,丧失了监控的取证价值,而且售后

4、服务一般,维护很不及时,经常出现故障｡4_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 　　(三)业务授权风险 　　如储蓄网点人员多在5人以下,每班3人,作为授权人的储蓄所主任常常因公

5、不在岗,而委派柜员相互授权,这样,既办理业务又授权,容易造成失控｡而且,主管人员虽不直接面对客户经办业务,但由于有授权的权力,对下控制多个柜员,如果主管人员违背道德,只需突破下线中的一点即可形成联手做案｡另外,授权操作也存在隐患,授权在记账柜员终端机上进行,使用记账柜员打开的界面,授权密码暴露在他人视线之下,存在泄密危险,风险极大｡再有柜员之间还存在着互不防范､责任心不强等问题｡如授权是在柜员键盘上输入密码,有的在柜员面前直接输入,没有任何

6、防范意识和措施,且密码不按规定及时修改,这极易给有意作案的人以可乘之机｡ 　　(四)柜员道德风险 　　综合柜员制下的现金业务是一个手工点钞和电脑操作相结合的过程,没有专人复核,多收少付､错款错账隐瞒不报､转移现金等现象就有发生的可能｡如果柜员本身素质不过关,道德水准偏低,视规章制度于不顾,更可能利用内控管理存在的漏洞自我作案或与客户联手作案｡ 　　(五)应用程序风险 　　综合柜员制业务的应用程序设计,必须能够满足综合柜员需要受理ᦉ

7、7;会计､出纳､储蓄､中间､代收等种类繁多的业务综合处理的需要｡综合柜员制是金融业务发展､金融科技进步以及金融服务创新的必然产物｡在实行综合柜员制的过程中,计算机电算化水平的高低,科技力量的支撑是至关重要的,否则也容易给柜员造成风险｡ 　　 　　二､完善综合柜员制的意见 　　 　　(一)完善规章制度,狠抓制度落实4____________________________________

8、_________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 　　首先,要不断修订和完善制度,使之更加规范化､科学化｡重点是对业务操作进行的实时