财产物资管理办法

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1、财产物资管理办法第一章总则第一条：为了加强学校财产物资的管理，提高财产物资的利用率，根据上级有关部门的规定，结合本校实际情况，特制定本办法。第二条：财产物资的管理是学校管理工作的一个重要组成部分，是贯彻增收节支的重要环节，各系、处（室）都要重视财产物资的管理，有效地发挥财产物资的作用，要像爱护个人的财产那样，爱护学校的财产物资，防止积压、浪费和损失。第三条：财务处和总务处是财产物资管理的职能部门，两处室同时设立财产物资总分类账和各系、处（室）财产物资明细分类账，同时记载物资的品名、规格与型号、数量和金额，各系、处（室）配备一名责任心强的同志任物资兼管员：负责管理

2、系、处（室）的财产物资，登记物资的品名、数量。第四条：财产物资的管理单位和财产物资的专（兼）职保管员，在业务上受财务处的监督和指导；保管单位和财务处要密切协作、严密手续。第二章物资的管理第五条：本办法所称财产物资，包括学校的全部固定资产、材料和其他低值易耗品。第六条：固定资产是指一般设备单价在500元以上，专用设备单价在800元以上，使用年限在一年以上的资产。单价虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资，作为固定资产管理。第七条：固定资产分为五类：第一类：房屋和建筑物。第二类：专用设备。包括实验仪器设备、加工机械设备、医疗器械、交通工具、文体设备等第

3、三类：一般设备。包括家具用具、炊事设备等。第四类：图书。包括图书室、资料室存放的图书、录像带、光盘、软件等，但不包括期刊杂志。第五类：其他固定资产。第八条：材料包括：木材、钢材、水泥、三合板、煤炭、油漆等。第九条：低值易耗品包括：劳动卫生用具、水电暖维修用材料及零件、劳保用品、五金材料等。第三章物资的采购第十条：物资的采购要根据工作需要和各系、处（室）提报的具体计划，经校长批准后，根据任务的急、缓和资金的情况进行安排（设备单价或大宗物资的总额在1万元以上的，要提前一个月提报计划）。第十一条：购买的物资包括在商店购买的和利用原材料加工制作的物品。第十二条：在批准购

4、置的物资计划中，属于国家规定的政府采购范围商品，应按规定办理政府采购。第十三条：物资的采购，原则上按以下分工负责：属于文娱设备的，由团委负责；属炊事设备的，由饮食中心负责；属直接用于教学的，如实验仪器、体育用品、图书等，由教务处负责：其余设备、材料、低值易耗品的采购，由总务处负责。第十四条：购买物资，一般应坚持随用随购、防止积压和浪费。部分常用材料和低值易耗品，允许有少量的储备（需用量一般不超过一个月）。第十五条：物资采购的经办人员要货比三家，严格考察，并尽量从生产厂家或从批发部门进货，确保货真价实。第十六条：物资的单价或物资的总额在500元以上的，要有两人以上

5、共同采购，主办系、处（室）应会同财务处严格审查物资的价格、质量，凡质量不合格或价格不合理的，保管人员有权拒收货物，财会人员有权拒付货款。凡属采购人员责任心不强或徇私舞弊，采购的物资属假冒伪劣产品，一律由经办人员负责退回；因此给学校造成损失的，全部由经办人员赔偿，并给予通报批评或行政处分。第十七条：利用原材料自制加工物资或将原物资进行改制的，完工后由主办单位《加工费结算单》办理入库手续；属改制物资的，同时办理原物资的调账手续。第十八条：基本建设完成的固定资产，在验收结束后，由总务处根据施工单位的移交清册，填制《基本建设项目完工验收单》一式三份，分别交财产管理部门和

6、财务处，作为记账依据。第四章物资的保管第十九条：保管员收到购进的物资时，须按发票检查数量的质量，无误后在发票上签字并加盖“登记入库”印章，填写入库单一式三份（一份留存登记卡片，一份送保管会计记账，一份附发票送财务处作报销记账的依据），属固定资产的要喷字编号。第二十条：物资入库后，要按品名、种类定位存放。零整分开。存放要整齐，留有一定空间，便于存取、查验、盘点。第二十一条：保管员要认真做好“五防”工作。即防火、防盗、防腐、防锈、防鼠咬，并加强安全检查，对长期闲置不用并有损坏迹象的物资，保管员要及时提出书面报告，送处室领导及学院研究处理。由于保管人员责任心不强造成物

7、资损失的，要按损失的程度承担一定的赔偿。第二十二条：保管员月末要把保管的物资与卡片、保管会计账、财务处物资账核对一次，并盖章，发现账实不符，要及时查找原因，如有损坏，要及时维修。第五章物资的领用与调拨第二十三条：领用物资时，由领用处室填写《物资领用申请单》，经分管校长批准后，送交物资保管部门。保管会计按物资的品名、数量、规格，填制出库单一式三份（一份留存，一份交保管员，一份交财务处，分别作为付货、记账的依据）。第二十四条：领用物品属固定资产的，由保管会计同时填制《物资调拨单》一式两份，由在库转为在用、保管会计和财务处同时登记固定资产分户明细账；属原材料和低值易耗

8、品的，月末由保管会计汇总