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1、中粮财务有限责任公司风险管理内部控制审核报告信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街联系电话：+86(010)65542288telephone:+86(010)655422888号富华大厦A座9层格钟和9/F,BlockA,FuHuaMansion,ShineWingNo.8,ChaoyangmenBeidajie,Shin^ZOin^DongchengDistrict,Beijing,传真：+86(010)65547190certifiedpublicaccountants100027,PR.Chinafacs
2、imile:+86(010)65547190
3、I6A307654BICPAl/22456554风险管理内部控制审核报告/936879401-1-]XYZH/2016BJA5044f^™»^S中粮地产（集团）股份有限公司董事会：我们接受委托，审阅了中粮财务有限责任公司（以下简称财务公司）董事会对2016年9月30日与财务报表相关的风险管理内部控制设计的合理性与执行的有效性作出的评价与认定。财务公司管理当局的责任是建立健全风险管理内部控制并保持其有效性，我们的责任是对财务公司与财务报表相关的风险管理内部控制执行情况发表意见
4、。我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价财务公司与财务报表相关的风险管理内部控制设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。风险管理内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理内部控制变得不恰当，或降低对风险管理控制政策、程序遵循的程度，根据风险管理内部控制评价结果推测未来风险管理内部控制有效性具有一定的风险。根据对风险管理
5、内部控制的了解和评价，我们未发现财务公司2016年9月30日与财务报表相关的风险管理内部控制存在重大缺陷。本报告仅供中粮地产（集团）股份有限公司根据《关于深圳上市公司在大股东附属财务机构存款有关事项的通知》（深证局公司字【2006】026号）报深圳证监局审核时使用。未经书面许可，不得用作任何其他目的。alB'i師^~中国注册会计师0中国注册会计师二〇一六年十一月二十四曰风险评估报告一、公司基本情况中粮财务有限责任公司（以下简称公司或财务公司）经中国人民银行银复[2001]206号文件批准，于2002年9月24日经工商行
6、政管理局批准，取得《企业法人营业执照》（注册号：100000000037158)。2009年6月24日经中国银行业监督管理委员会北京监管局换发新的《金融许可证》；2014年5月8日，因更换法定代表人向国家工商行政管理总局申请换发了新的营业执照。2006年3月经中国银行业监督管理委员会批准（京银监复【2006】86号）增加注册资本金,注册资本金从人民币46,520万元增至100,000万元；2012年9月24日经中国银监会批准（银监复【2012】537号）中粮期货有限公司将所持有的3,256.40万元股权转让给中粮集团有
7、限公司；股权转让后股东构成及出资比例如下：中粮集团有限公司出资人民币66,223.60万元，美元2,000.00万元，占注册资本的82.74%;中粮贸易有限公司（原中粮粮油有限公司）出资人民币13,000.00万元，占注册资本的13%;中粮资本投资有限公司（原中粮明诚投资咨询有限公司）出资人民币3,256.40万元，占注册资本的3.26%;中粮集团（深圳）有限公司出资1,000.00万元、占注册资本的1%;法人代表：马王军。公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易
8、款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。二、公司内部控制的基本情况(一）控制环境公司实行董事会领导下的总经理负责制。公司己按照《中粮财务有限责任公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事会
9、和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定，明确了股东大会、董事会、监事会和经理层之间各负其贵、规范运作、相互制衡的公司治理结构。公司组织架构设置情况如下股东会董事会监事会授资决策委员会风险控制委S会审货委员会总经理办公会副总经理r)r、资外汇信投会稽综网络金业务贷资计核合管理部部部部部部部小组公司把加强内控机制
