证券市场基本法律法规

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1、一、法律法规四分层（一）法律效力从高到低法律＞行政法规＞部门规章和规范性文件＞行业自律规定效力原则：1.下位不得与上位相抵触2.上位未明确规定的，从下位规定3.同级有矛盾的，应由上级裁决（二）区分标准——制定和颁布机关法律：全国人大或全国人大常委会行政法规：国务院部门规章及规范性文件：证券监管部门和相关部门（国务院下属的单位）自律规定：行业自律组织（行业内的实体经营单位）二、各层级主要法律法规（一）法律1.标题都有中华人民共和国2.标题都有XX法（二）行政法规《证券、期货投资咨询管理暂行办法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司风险处置条例》※特征总结：1.没有出现

2、“中华人民共和国”2.不能出现XX法，只能是管理办法、条例，注意：没有出现“规定”（三）部门规章及规范文件《证券发行与承销管理办法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《上市公司信息披露管理办法》、《证券公司融资业务管理办法》和《证券市场禁入规定》※特征总结：1.没有出现“中华人民共和国”2.不能出现XX法，只能是管理办法、条例，注意：出现“规定”（四）行业自律规则※特征总结：1.“规则”、“准则”、“指南”，从名称上看，权威性小很多【单选】《证券发行与承销管理办法》属于（）层级A.法律B.行政法规C.部门规章及规范性文件D.自律性规则【答案】C2013年1

3、0月8日中国证券监督管理委员会第11次主席办公会议审议通过，根据2014年3月21日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券发行与承销管理办法〉的决定》修订。三、主要行业自律机构简介（1）证券交易所：顾名思义，是证券买卖的地方。因此它的职能是对交易活动进行管理，对会员进行管理，对上市公司进行管理（2）中国证券业协会：是所有从事证券业的单位、个人的社团组织。因此它的职能是保护行业共同利益、促进行业共同发展。（3）中国证券登记结算有限公司：独立的第三方登记结算机构。四、公司的种类（一）分类标准五个分类标准，把公司分成了10类，但相互之间并不一定排斥（二）有限责任公司和股份有

4、限公司1、均要以全部资产对其债务承担责任2、有限公司50人以内共同出资设立，股份公司2-200人发起，股东上限不限制人数。3、全部资产和出资额的辨析。（三）母公司和子公司母子公司支配或控制的方法（四）总公司和分公司总分公司与母子公司的根本区别（五）上市公司和非上市公司（六）本国公司和外国公司一、公司法人财产权的概念（一）自然人、法人、企业法人的辨析自然人：生物学和法学概念法人：法律上的拟制人，而非自然存在实体企业法人：除机关法人等以外，以盈利为目的的法人（二）自然人财产和法人财产董事长的钱包与公司的保险柜（三）财产权的概念法人财产是从事经营、承担责任的基础，与自然人财

5、产享有类似权利二、公司的经营原则（一）合法经营原则（二）自主经营原则（三）自负盈亏原则（四）依法接受国家宏观调控原则（五）实现资产保值增值原则【单选】以下哪项不是公司经营的主要原则（）A.合法经营原则B.自主经营原则C.持续经营原则D.自负盈亏原则答案：C解析：持续经营原则是会计重要假设，而不是公司经营原则三、分公司和子公司的法律地位（一）分公司是不独立的法人（二）子公司具有独立法人资格四、公司设立方式及登记的要求（一）设立方式1、有限公司设立方式：发起设立2、股份有限公司设立方式：发起设立或募集设立（公开募集或定向募集）3、注意辨析：募集设立与IPO【单选】以下哪项

6、是有限公司可采用的设立方式（）A.定向募集B.募集设立C.公开发行股票D.发起设立答案：D解析：股份有限公司设立方式可以是前三种，有限责任公司只能用发起设立方式（二）设立登记1、公司名称预先核准*法律条文：《中华人民共和国公司登记管理条例》第十七条　设立公司应当申请名称预先核准。法律、行政法规或者国务院决定规定设立公司必须报经批准，或者公司经营范围中属于法律、行政法规或者国务院决定规定在登记前须经批准的项目的，应当在报送批准前办理公司名称预先核准，并以公司登记机关核准的公司名称报送批准。1、公司名称预先核准（1）申请人有限责任公司：全体股东指定代表或共同委托的代理人股

7、份有限公司：全体发起人指定代表或共同委托的代理人（2）提交文件：公司名称预先核准申请书（全体股东或发起人签字）指定代表或共同委托代理人证明（全体股东或发起人）其他文件（不记）（3）名称时效：6个月不得用于经营活动、不得转让2、公司设立登记程序（1）提出申请：当地工商局（2）提交文件：身份类、财产类证明文件（3）设立登记：确认法律主体资格（4）易错点辨析＊签署文件人的称谓：有限责任公司叫股东，股份有限公司叫发起人＊募集设立与发起设立的区别：募集设立要多提交创立大会纪录，公开募集的还要证监会批文。3、公司设立登记的法律效力（1）企业合法设立，具备法人资格