物品报损流程.doc

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1、酒店物品报废/报损流程为确保酒店物资的安全和正常使用，防止资产流失，节约费用，提高酒店经济效益，特制定有关物资报损申请操作程序，清各部门遵照执行。一、所有物资损耗都必须填写申请表，未经报损程序审批不得对酒店财产物资作擅自处理，否则按情节轻重追究其经济责任。二、物资报废程序1.固定资产的损耗1)固定资产是指单位价值在1000元或以上，使用年限超过一年的用品、用具及设备。2)部门发现固定资产损坏，须通知工程部检查维修，如损坏程度严重不能维修或者维修费用太高不符合经济原则的，则由部门填写《固定资产报废申请单》，部门总监签字确认，工程部签批检查意见，送

2、财务部负责人审核，呈总经理/董事长审批。具体流程：部门提出固定资产的报废申请，并由部门负责人签字确认工程部出具资产是否有可维修价值的鉴定意见总经理签批报废意见工程部维修或联系维修商维修财务部门负责人复核签字确认董事长最终批示报废意见2.低值易耗品的损耗1)如属自然损耗或不可抗力造成物资损坏且无法维修或维修费用太高的，由部门提交《物品报损单》，详细品名、报损原因并由部门负责人签字确认，小电器、工具、可维修类物品有工程部签批是否可维修鉴定意见，不可维修的物品通知会计现场确认，由会计实物验证后在《物品报损单》上签字后呈财务经理、总经理审批。2)如属客

3、人损坏且已赔偿到位，收银在相应赔偿单上签字确认后由部门填写《物品报损单》且附上收银签认的赔偿单，于月底盘点交财务部。3)如因酒店员工违反工作守则或故意破坏者，按情节轻重追究其经济责任给予纪律处分，另由部门填写相应的《物品报损单》，送交财务部。1.原材料的损耗1)食品、酒水等原材料原则上不予报损，对即将过保质期的食品，各部门要积极想办法进行处理。若需报损，部门需提前申请。保质期为三年以上物品，提前三个月提出申请；保质期为一年至三年物品，提前一个月提出申请；保质期三个月至一年物品，提前15天提出申请；保质期为一个月物品，提前7天提出申请。2)正常损

4、耗按低值易耗品报损程序执行，不需要工程部签署意见，只须会计现场验证，报财务经理及总经理签批即可。3)非正常损耗给酒店造成经济损失由相关当事人负责赔偿。具体流程：由申报部门填写《物品报损单》经申报部门负责人核准签字维修设备由工程部签署意见如报损已由客人或相关责任人赔偿，须将赔偿的相关凭据附在报损单后报损物资，会同仓管，回收入库，待批准后作相关处理财务经理审核财务部会计进行现场复核，并在《物品报损单》上签署意见第三联返报损部门总经理审批，超2000元的损失需董事长签批报损单返回会计处第一联留会计，作账务处理依据第二联仓库留存，作物资入账依据或作物品

5、销账的依据2.仓库在回收酒店各部门经批准报损物资时，应在《物品报损单》上签字确认，且要先划分可再利用物资和只具残值物资两类，分不同地点存放，所有入废旧物资仓的物资，只记数量，不计单价和金额。1.酒店各部门领用有再利用价值的物资时，必须开具《领料单》，以作为记账依据，回收物资再次利用时财务严格控制其数量及用途，对于具有残余价值但不能再利用的物资，仓库应联系废旧收购商，每月定期收购一次，并将收购清单，作为出库记录依据。2.如已损坏报废，并经批准报损之设备，部门需重置购进时，由申请部门填写申购单并附上《物品报损单》，方可购买。附件一：附件二：