浅析我国商业银行全面风险管理体系的构建

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1、浅析我国商业银行全面风险管理体系的构建　　论文摘要目前，我国商业银行面临的机遇和挑战很多，特别是新巴塞尔协议出台后，竞争会更加激烈。但是在风险管理等方面，我国商业银行与国外的银行存在很大差距。本文首先分析了目前商行风险管理的新变化，然后对风险管理目前存在的问题进行了研究，最后从法律等方面提出构建全面风险管理体系。　　论文关键词商业银行风险管理构建　　随着我国金融市场的快速发展、金融改革的持续深化，风险管理对商业银行业来讲越来越重要。而我国的商业银行在风险管理等方面，都与西方发达国家的银行有差距，为了进一步增强自身的风险管理竞争能力。我国应急需加快商

2、业银行风险管理改革。　　一、我国商业银行面临风险管理的新变化　　美国花旗银行前总裁沃特·瑞斯顿曾指出“银行家的任务就是风险管理，简言之，这也是银行的全部业务。”随着金融市场的不断发展，商业银行风险管理也在不断发生变化，在风险管理环境和方法表现尤为突出。　　（一）风险管理环境变化　　目前，随着行业混业经营的越来越多，出现了一些集信托、保险、证券、银行业务于一身的集团化金融机构，而分业监管仍是我国当前金融管理的主要方式，这使商业银行所面临的风险更加复杂化。尤其是《新巴塞尔协议》在2004年6月出台后，虽其在中国目前不适用，但《新巴塞尔协议》代表了世界银

3、行业管理发展的大方向，反映了当今先进的风险管理技术，实施《新巴塞尔协议》有助于国内商业银行全面提高风险管理水平。特别是中国加入WTO后，银行业的竞争限制逐步取消，国内的商业银行将同时面临来自国内及国际金融机构的激烈竞争。　　（二）风险管理方法变化　　目前，金融创新速度不断加快，现代金融理论迅速发展，风险度量和管理这一领域正经历着一场革命性的变化，尤其风险价值法（VaR）、风险调整资本收益法（RAROC）等先进的风险管理工具不断出现。当前，我国商业银行仍主要采用定性的主观经验判断的风险管理方法，风险量化模型运用不多，定量分析手段比较落后。虽然少数银行

4、自主开发了模型，但都很简单，难以解决当前金融市场出现的各种新情况和新问题。VaR、RAROC等大量先进的风险管理技术的出现使全面风险管理得以快速发展，增强了风险管理决策的科学性。所以，我国商业银行要不断加深改革，逐渐采用先进的风险管理技术和工具，才能提升经济效益。　　二、我国商业银行风险管理存在的主要问题　　近几年来，我国商业银行在风险管理方面，有了很大进步，风险管理的体系初见规模。但是，与西方发达国家相比，还有一定的距离，当下，我国商业银行风险管理存在主要问题有：　　（一）风险管理体制不健全　　西方发达国家，基本都具有从风险管理官到风险管理部门到

5、董事会在内的较为独立的风险管理体系。例如在德国的银行，奉行“四眼原则”（FourEyesPrincipal）的风险控制，即一笔业务至少有四只眼睛同时盯住。是指风险控制系统和市场拓展系统会同时监控一笔业务。而我国，现代商业银行制度还未真正确立，现代公司治理结构也不尽完善，与之相应的是风险管理体系不够健全。另外，整个行业的风险管理系统是零散的，没有科学统一的管理，只有在某个业务部门才有所表现。科学完备的风险管理程序，应该首先是进行风险识别，然后是风险评估、确定风险等级和应对计划，最后是监察风险。但是在我国有些商业银行没有制定风险管理计划，也没有监察风险

6、的识别，只有风险识别和风险评定两个步骤，因此并不能准确、全面的预防和控制风险。　　（二）风险管理手段和技术水平落后　　国外商业银行为达到全过程监督和控制风险管理，大量运用金融工程，数理统计模型等先进方法。目前，我国商业银行风险管理长期以来以主观经验的定性分析为主，科学的量化分析不足。在风险识别、度量、监测等方面不够精确和科学。在国外广泛使用的经济资本（EC）、预期损失（EL）等一些计量模型，我国大部分商业银行并没有采用。另外，我国商业银行的风险管理工具的开发相对滞后，风险计量技术达不到要求。例如许多商业银行的信用风险尚未进行公司、国家、银行、零售贷

7、款、专项贷款、股权投资方面的细分；评级体系仍实行5级甚至4级分类法，与先进银行10级以上分类方法有较大差距。　　（三）风险管理文化基础薄弱　　我国商业银行风险管理起步比较晚，风险管理日益变化的需要、业务的快速发展与风险管理人员的风险管理理念不能协调发展。具体表现在：（1）科学、全面的风险管理理念缺乏。对操作风险、系统风险和市场风险重视不够，只注重信用风险管理。（2）没有全员风险管理和银行业务全过程风险管理的意识。把风险管理只看作是管理层和风险控制部门的职责。业务部门只管操作业务，出了问题是风险部门控制不力。（3）把风险管理和业务发展的关系对立起来。

8、不能正确的评价风险和看待风险，在强调业务发展时往往忽视风险管理，而在强调风险管理和控制时，又通过少拓展业务来逃避风险。