白银市教育局部门决算填报说明.doc

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1、白银市教育局部门决算填报说明一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明2014年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共7个，比上年减12个，分类说明如下：项目数量比上年减少变动原因说明合计　　　一、按单位基本性质　　　行政单位1　　　事业单位6　　5　4所学校移交白银区，教育局（事业）合并到行政其他　　　二、按执行会计制度　　　行政单位1　　　事业单位（含行业）6　　54所学校移交白银区，教育局（事业）合并到行政　民间非营利组织　　　企业　　　三、按单位预算级次　　　一级预算单位1　　　二级预算单

2、位7　　54所学校移交白银区，教育局（事业）合并到行政　三级预算单位　　　（二）部门录入户数说明2014年度，本部门决算汇编户数共个，比上年增减个，分类说明如下：项目数量比上年减少变动原因说明合计　　　一、单户表　7　5　4所学校移交白银区，教育局（事业）合并到行政　二、行政单位汇总录入表　　　三、事业单位汇总录入表　　　四、经费自理事业单位汇总录入表　　　五、乡镇汇总录入表　　　六、其他单位汇总录入表　　　七、经费差额表　　　八、调整表　　　九、叠加汇总表　1　　注：主管部门使用经费差额表代编收支及

3、使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入13672.4万元，财政部门拨款对账单13672.4万元，（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入1191万元，财政部门拨款对账单1191万元.2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户2307.6万元，财政部门财政专户缴款对账单2307.6万元。（2）单位本年度从财政专户取得的资金收入2

4、307.6万元，财政部门财政专户拨款对账单2307.6万元。3．其他需要说明的情况（二）上年结转和结余核对及指标变动情况1．本部门全口径、公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表）。本年度年初年转数共538.8万元，其中教育局394.86万元，靖远师范11.8万元，特殊学校12.1万元，矿冶学院120.04万元。2.本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表）。三、报表审核情况（一）审核情况1、全审中有核

5、实性审核公式为财决06-1表“打捆标识”为空，汇总表提取不上打捆标识；2、CS04表其他收入情况明细表备注说明提取不上；3、CS03表主要指标变动表教育局（汇总）原因填写不上；4、与上年数据核对存在审核问题1户，白银市教育局（行政），基本平衡信息18条，逻辑性审核信息6条，核实性审核信息28条，均是因为本年度教育局行政、事业报表合并编制，所有年初数为上年行政、事业报表的合计数。5、与上年数据核教育局汇总有基本平衡审核信息41条，逻辑性审核信息21条，核实性审核信息90条，为本年度教育局行政、事业报表合

6、并编制，并有4所学校减少。（四、决算数据其他需要说明的情况1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，402.65万元，为教育局本年事业收入，因按行政单位会计制度事业收入计入其他收入。2.年末结转3757.64万元，其中教育局76.35万元(预算外资金结转76.35万元），靖远师范1.5万元助学金，特殊学校4.475万元助学金、工校1028.03万元（基本建设支出结转986.76万元，助学金41.27万元），实验中学27.25万元（学校体育馆建设），矿冶学院2620.04万元（2500万元白银有色集团

7、公司合作共建费，120.04万元为上年度结转资金）。3．“支出决算明细表”中，其他资本性支出4852.44万元，形成资产4833.1万元，其中：教育局其他资本性支出共2472.92万元，形成固定资产30.23万元（其中1.66万元为其他应付款形成），无形资产9.34万元，“大型修缮”2435万元，为拨给各个县区教育局用于学校校舍维修无法形成资产。靖远师范本年其他资本性支出839.24万元，本年新增资产教学楼1710万元（在建工程564万元，以前年度付款1146万元）、教学一体机3.13万元、音乐器材一

8、批30.6万元、学生公寓床8.2万元、电子钢琴9.5万元、食堂设备9.6万元、钢琴6.4万元、打印机、功放机.校园广播设备。网络设备等2.98万元、锅炉一台5万元。电脑5台1.97万元。教学一体机一套3.13万元，总计新增资产1799.35万元其他资本性支出(项目支出）839.24万元，办公设备购置46.02万元，专用设备购置107.01万元（形成资产88.5万元，没有形成固定资产37.65万元是上年资产已登记，今年付款。还有两个计算机教室招标价80.6