保险经营效益及经营

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1、保险笑话买了保险一个男的为他太太向保险公司买了保险。签完约后，男的问那个业务员：“如果我太太今天晚上死了，我可以得多少？”业务员答道：“大概20年徒刑吧！”9/3/20211第12章保险经营效益及经营风险防范学习目标：通过本章的学习，需要掌握保险经营效益的概念以及提高保险经营效益的途径；掌握保险经营风险的特征、类型以及风险防范方法12．1保险经营效益9/3/2021312．1保险经营效益保险经营效益的概念所谓保险经营效益，是指以尽可能少的保险经营成本，为社会提供尽可能多的符合社会需要的保险保障服务，取得最大的有效成果。

2、主要内容：以最小的承保成本，取得最大的承保利润以最小的投资成本，实现尽可能大的投资收益9/3/2021412．1保险经营效益提高保险经营效益的途径增加保费收入，提高承保质量提高保险企业经营管理水平提高保险企业的人员素质有效地进行保险投资9/3/2021512．1保险经营效益保险经营效益的技术指标（一）保费收入指标（衡量保险企业业务发展规模的客观尺度，是提高保险企业经营效益基础和出发点）保费收入增长率保费收入增长率=报告期保费收入—基期保费收入基期保费收入×100%人均保费收入（保险企业全员人均保费额）该年度平均职工人数

3、人均保费收入=某年度保费收入×100%9/3/2021612．1保险经营效益（二）赔付率指标(赔款支出与保费收入的比率)保费收入赔付率=赔款支出×100%（三）保险企业成本指标保险企业成本指标，是保险企业在一定时期内经营保险业务中所发生的各项支出（业务支出、手续费、人工费用等）9/3/2021712．1保险经营效益（四）保险资金运用指标保险资金运用率(投资总额占全部资产总额比例)全部资产投资总额保险资金运用率=×100%×100%资金运用盈利率=投资收益投资总额资金运用盈利率（投资收益占投资总额的比例）9/3/2021

4、812．1保险经营效益（五）利润指标利润率（利润总额占营业收入总额的比例）利润总额×100%利润率=保费收入总额+其他收入总额人均利润（年度平均每个职工创造的利润）该年度平均职工人数人均利润=某年度实现的利润9/3/2021912.2保险经营风险9/3/20211012.2.1保险经营风险的特征射幸性（碰运气、赶机会）非控性突发性联动性（投资风险、承保风险）联动关系9/3/20211112.2.2保险经营风险的类型（一）承保风险财务风险财务风险是指保险公司因偿付能力不足或流动性不足所导致的支付危机。◆偿付能力不足：⑴承

5、保金额超过公司的承保能力⑵市场竞争导致赔付率上升⑶通胀对资本金和总准备金的侵蚀⑷投资亏损或呆账、坏账◆流动性不足：⑴投资结构不合理⑵资产变能力差9/3/20211212.2.2保险经营风险的类型2.逆选择：机会均等；信息不对称3.道德风险制造保险事故捏造保险事故恶意利用保险事故9/3/20211312.2.2保险经营风险的类型竞争风险（价格竞争）在同等承保责任条件下，降低费率或提高返还率在同等费率条件下，扩大承保责任范围或提高保险金额放宽承保条件疏于对保险标的的选择提高代理回扣或中介佣金以揽保价格竞争结果：提高业务费用

6、和赔付率，造成亏损9/3/20211412.2.2保险经营风险的类型利率风险汇率风险9/3/20211512.2.2保险经营风险的类型（二）投资风险非系统性风险（可控性性风险）投资项目或对象选择上判断失误对融资对象的资信调查不够，义务人违约造成呆账、患长等的信用风险投资的流动性结构不合理投资过于集中，没有贯彻分散原则以控制风险。9/3/20211612.2.2保险经营风险的类型系统性风险（不可控性性风险）商业周期风险利率风险汇率风险不可预料的政治风险、政策风险等9/3/20211712.3保险经营风险的防范9/3/20

7、211812.3.1危险单位承保限额的决定危险单位承保限额亦称危险单位自留限额，是指保险公司对每一危险单位所能承受、并作为赔偿损失的最高责任的数额(超过限额，就需要分保)其计算方法有三种：法定承保限额理论承保限额理论承保限额的计算基本上可分为三种情况：9/3/20211912.3.1危险单位承保限额的决定保守的承保限额（净保费收入与承保限额之间比例关系）假设：某保险公司全部业务稳定系数为K，则有：得出，x=2K²pK=pδp+xq√m²+x²q(1-q)=δ——损失均方差，p——净保费总额,q——承包标的净保费率，x—

8、——净保费位q的标的的最高自留额m²=Σδ²,9/3/20212012.3.1危险单位承保限额的决定当K值确定为0.1时，x=0.22p,即为保守的承保限额，在0.22p之内，保险公司尽可能自留，无需分出，不会导致k值增高，所以业务经营就稳定。9/3/20212112.3.1危险单位承保限额的决定中性的承保限额在x=2K²p的基础