《国际业务培训》PPT课件

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1、外币临柜业务及外汇政策——南京银行国际部外币临柜业务及外汇政策一、外币账户管理二、境内汇款三、汇出汇款四、结汇业务管理五、个人外汇管理外币账户管理外币账户管理（一）账户的开立1、资本项下的账户（1）外商投资资本金账户审核材料：开户所在地外汇局核发的“国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件”(核准件要项为“账户开立”)，《外商投资企业外汇登记证》，企业营业执照正本，企业代码证书，加盖公章的开户申请书三联和查验身份证明，法人授权委托书，三联印鉴卡,法人身份证,经办人身份证。账户限额管理：资本金账户不允许超过核准累积流入量的1%且不超过1万美元（含1美

2、元），各支行应严格把关，如发现超额情况立即向国际部汇报。转定期存款：资本金账户的资金转开定期存款户，到期退回原账户。外币账户管理（一）账户的开立1、资本项下的账户（2）外债账户审核材料：开户所在地外汇局核发的“国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件”(核准件要项为“账户开立”)，《外商投资企业外汇登记证》，企业营业执照正本，企业代码证书，加盖公章的开户申请书三联和查验身份证明，法人授权委托书，三联印鉴卡,法人身份证,经办人身份证。限额管理：外债专户不允许超。转定期存款：外债专户的资金不允许转出，只能在本账户做定期存款（可做协议存款）。外币账户管理（

3、一）账户的开立2、经常项目下账户B.外汇贷款账户资金用途：国内外汇贷款专用账户的收入范围为债务人该笔贷款收入及其划入的还款资金；支出范围为债务人偿还贷款、经常项下支出及经批准的资本项下支出。还贷资金进入专用账户的时间不得超过贷款到期日或实际偿还日前5个工作日。一笔外汇贷款只能开立一个专用账户，贷款合同履行完毕后，应注销专用账户。国内外汇贷款还本付息：债务人以自有外汇或以人民币购汇偿还国内外汇贷款本息时，应向债权人提供外汇账户对账单和《企业自有外汇确认书》等证明文件，由债权人进行真实性和合规性审核，事后由债权人按月报国际业务部。债务人偿还贷款本息时

4、，应先使用自有外汇，不足部分方可购汇。外币账户管理（二）账户的变更1、境内机构开立资本项目和经常项目外汇账户后，如因经营需要调整账户限额和客户名称时，应当向开户所在地外汇局申请，并持开户所在地外汇局的“国家外汇管理局外汇业务核准件”（核准件要项为“账户变更”）到开户金融机构办理变更手续。2、境内机构变更机构代码时，应关闭其原有外汇账户，并需持相关文件，到外汇局办理重新开立外汇账户手续。3、境内机构变更除限额、客户名称和客户代码以外的账户信息时，可直接到开户金融机构办理变更手续。外币账户管理（三）账户的关闭1、境内机构关闭资本项目账户，应当向外汇局

5、申请，凭外汇局的“国家外汇管理局外汇业务核准件”（核准件要项为“关户”）和客户的销户申请到开户金融机构办理关闭外汇账户手续。2、境内机构关闭经常项目外汇账户后，还开有其他相同性质经常项目外汇账户的，账户内资金可以转入其他相同性质经常项目外汇账户；如没有其他相同性质经常项目外汇账户的，账户内资金必须结汇。境内汇款境内汇款境内T/T汇款仅指境内运费、保费、同户名同性质账户划转运费——客户付运费必须提供境内汇款申请书、国际货物运输代理业专用发票（购付汇联）正本，付汇金额必须小于等于购付汇联上的金额。如一份购付汇联客户分多次支付，可在购付汇联上签注留复印

6、件，正本退回客户以便下次付汇时使用。保费——客户付保费必须提供境内汇款申请书、保险业专用发票通知联或证明联正本和保险合同复印件，付汇金额必须小于等于发票上的金额。如一份发票客户分多次支付，可在发票上签注留复印件，正本退回客户以便下次付汇时使用。同名划转——仅需提供境内汇款申请书即可，在核对收款人名称与付款人一致后在付汇时必须注明为何种性质账户划转。材料审核汇出汇款汇出汇款汇出汇款业务可分为服务贸易和货物贸易两大类服务贸服务贸务贸易服务贸易项下外汇业务，包括运输、旅游、通信、建筑安装及劳务承包、保险、金融服务、计算机和信息服务、专有权利使用费和特许

7、费、体育文化和娱乐服务、其他商业服务、别处未提及的政府服务等11类。这部分业务品种多样，要求也各异。外管对这部分业务的政策变动比较大。目前来说，向境外企业支付等值5万美元（含）以下、境外个人支付等值5000美元（含）以下的服务贸易项下付汇已经放开，只需提供相应的证明文件（合同或发票）即可付汇。（此政策不适用于出口佣金、公务出国、利润汇出、退税款、国际赔偿、外籍人员工资、跨国公司非贸易等项目的对外支付）。5万美元以上的按各规定逐笔审核。（一）服务贸易汇出汇款（一）服务贸易(5)境外广告、展览项下境外参展费参展费——包括摊位费、搭建费、展道具租赁费、

8、电费机电安装费、宣传广告费、展品运费、杂费等提交材料：合同或协议、发票或支付通知、其他相关资料常发生的服务贸易项下的汇出汇款业务如下：汇